موضوع آیین‌نامه تمرکز وجوه درآمد و سپـرده موضوع ماده (43)...

شماره:54/88291

تاریخ:1390/05/15

پیوست:ندارد

 

بر اساس پیشنهاد مورخ 1390/04/07 معاونت نظارت مالی و خزانه داری کل کشور ، پیرو بخشنامه شماره 25881 مورخ 1366/08/26این وزارت با موضوع آیین‌نامه تمرکز وجوه درآمد و سپـرده موضوع ماده (43) قانون محاسـبات عمـومی کشور و اصلاحـات بعدی آن مصوب 1366 ، اصلاحیه مواد ( 3 ) ، ( 8 ) و ( 9 ) آیین‌نامه اجرایی یاد شده به شرح ذیل برای اجرا و رعایـت احکام آن ایلاغ می‌گردد .

ماده (3 ) اصلاحی –حساب‌های بانکی موضوع این آیین‌نامه می‌بایستی به شکل متمرکز ( بر خط ) افتتاح شوند و حساب‌های موجود که قبلا در سیستم سنتی افتتاح گردیده اند مسدود شده و جایگزین آن‌ها حساب متمرکز (ONLINE ) افتتاح و موجودی آن‌ها به حساب‌های جدید انتقال یابد ;بانک‌های ذیربط در صورت درخواست خزانه یا خزانه معین استان ، مدارک و صورت حساب‌های بانکی ذیربط را در دونسخه تهیه می‌نماید که در مورد حساب‌های

تمرکز وجوه نسخه اضافی را برای وزارتخانه یا موسسه و یا شرکت دولتی ذیربط و در مورد حساب‌های رابط حسب مورد به خزانه و یا خزانه معین استان ارسال خواهند داشت.

ماده (8) اصلاحی – ذیحسابی ها بر اساس اعلامیه بستانکار بانک مبادرت به صدور قبض سپرده که مطابق نمونه فرم 87 توسط اداره کل اموال دولتی و اوراق بهادار «معاونت نظارت مالی و خزانه داری کل کشور » چاپ شده ، بر طبق رهنمود های حسابداری ابلاغی از سوی اداره کل هماهنگی و تلفبق حساب ها و روش‌های حسابداری در دفاتر ذیحسابی اعمال حساب می‌نمایند .

ماده ( 9 ) اصلاحی – ذیحسابی ها بایستی حداکثر ظرف مدت یک هفته پس از پایان هر ماه صورت ریز سپرده‌های منتقل شده به حساب تمرکز وجوه سپرده خزانه نزد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و یا بانک‌های ملی شعبه مرکزی در استان را ضمن فرمی که نمونه آن توسط اداره کل خزانه تهیه خواهد شد به صورت فهرست یا فایل اطلاعاتی به خزانه یا خزانه معین استان ارسال و تاییدیه سپرده دریافت نماید .