شماره: 74-95-200
تاریخ: 1395/10/18
بخشنامه
74 | 95 | آیین‌نامه اصلاحی قانون مبارزه با پولشویی | الف |
مخاطبین/ذینفعان | امور مالیاتی شهر و استان تهران ادارات کل امور مالیاتی | |||||
موضوع | ابلاغ تصویب‌نامه‌های هیات محترم وزیران به‌شماره‌های 103006/ت 53458 هـ ، 115606 /ت 53792 هـ درخصوص اصلاح آیین‌نامه اجرایی قانون مبارزه با پولشویی | |||||
به موجب تصویب‌نامه های هیات محترم وزیران به شماره های 103006/ت 53458 هـ مورخ 1395/08/19 و 115606/ ت 53792 هـ مورخ 1395/09/21 مقررگردید: آیین‌نامه اجرایی قانون مبارزه با پولشویی موضوع تصویب‌نامه شماره 181434/ت 43182 ک مورخ 1388/09/14 به شرح زیر اصلاح شود: 1-ماده 5- چنانچه ارباب رجوع مدارک شناسایی مذکور در موارد فوق را ارایه ننماید اشخاص مشمول باید از ارایه خدمت به وی خودداری نمایند. چنانچه ظن به انجام فعالیت‌های پولشویی یا سایر جرایم مرتبط وجود داشته باشد، اشخاص مشمول باید مراتب را به واحد اطلاعات مالی گزارش نمایند. 2-در ماده(23) عبارت "طبق قوانین" پس از واژه "باید" اضافه و عبارت " و انجام تحقیقات و گزارش به مراجع ذی‌ربط توسط آنان نباید منوط به تایید و تصویب مراجع دیگری باشد" حذف می‌شود. 3-در ماده(24) عبارت" درچارچوب قوانین" قبل از عبارت " تامین نماید" اضافه و عبارت "فرد یادشده به هیچ عنوان به اطلاعات واحد اطلاعات مالی دسترسی نخواهد داشت" حذف می‌شود. 4- در تبصره (3) ماده (26) عبارت "تصویب شورا" به عبارت " پیشنهاد شورای عالی مبارزه با پولشویی و تصویب هیات وزیران" اصلاح می‌شود. 5- در ماده (40) عبارت" معاونت توسعه مدیریت و سرمایه انسانی رییس جمهور" به عبارت "سازمان امور اداری و استخدامی کشور" اصلاح می‌شود. 6- ماده 49- سازمان برنامه و بودجه کشور موظف است بودجه مورد نیاز اجرای این آیین‌نامه را در لوایح بودجه سنواتی پیش بینی نماید. 7- در صدر تصویب‌نامه، عبارت شورای عالی مبارزه با پولشویی جایگزین عبارت " وزارت امور اقتصادی و دارایی" می‌شود. در این ارتباط به پیوست متن اصلاحی آیین‌نامه اجرایی قانون مبارزه با پولشویی موضوع تصویب‌نامه شماره 181434/ت 43182 ک مورخ 1388/09/14 ارسال می گردد. سیدکامل تقوی نژاد رییس کل سازمان امور مالیاتی کشور | ||||||
تاریخ اجرا:وفق بخشنامه | مدت اجرا:نامحدود | مرجع ناظر:دادستانی انتظامی مالیاتی | نحوه ابلاغ: سیستمی | |||
لطفا هرگونه ابهام و توضیح را از طریق شماره تلفن 39902575 با دفتر بازرسی ویژه، مبارزه با پولشویی و فرار مالیاتی مطرح وپیگیری نمایید. | ||||||