آیین‌نامه میزان و نحوه دریافت حق عضویت در صندوق ضمانت...

شماره 100998/ت48367هـ 1392/05/02

بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران

هیات وزیران درجلسه مورخ 1392/04/23 بنا به پیشنهاد شماره 280414/90 مورخ 1390/11/23 بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و بند (ج) ماده (95) قانون برنامه پنجساله پنجم توسعه جمهوری اسلامی ایران ـ مصوب 1389ـ ، آیین‌نامه میزان و نحوه دریافت حق عضویت در صندوق ضمانت سپرده‌ها را به شرح زیر تصویب نمود:

ماده 1ـ اصطلاحات مندرج در این آیین‌نامه، در معانی مشروح مربوط به کار می‌روند:

الف ـ بانک مرکزی: بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران.

ب ـ صندوق: صندوق ضمانت سپرده‌ها.

ج ـ موسسه اعتباری: بانک یا موسسه اعتباری غیربانکی که به موجب قانون یا با مجوز بانک مرکزی تاسیس شده و تحت نظارت بانک مرکزی می‌باشد.

د ـ سپرده گذار: شخصی که مبادرت به تودیع سپرده نزد موسسه اعتباری می‌نماید.

هـ ـ شعبه بانک خارجی: واحد عملیاتی از یک بانک خارجی که با مجوز و تحت نظارت بانک مرکزی در ایران فعالیت می‌نماید.

ماده 2ـ پرداخت حق عضویت برای تمامی موسسات اعتباری و شعب بانک‌های خارجی در صندوق الزامی است.

تبصره1ـ شعبه بانک خارجی که سپرده‌های آن تحت پوشش نهاد ضمانت سپرده‌ها در کشور مبدا، معادل حداقل میزان ضمانت صندوق باشد، می‌تواند از عضویت در صندوق مستثنی شود.

تبصره2ـ چنانچه حدود ضمانت سپرده‌های شعبه بانک خارجی توسط نهاد ضمانت سپرده‌ها در کشور مبدا، کمتر از حدود ضمانت صندوق باشد، یا سپرده‌های شعبه بانک خارجی در کشور مبدا تحت هیچ ضمانتی نباشد، شعبه بانک خارجی ذی‌ربط باید در خصوص سپرده‌هایی که نزد شعبه آن در ایران تودیع می‌شود، به عضویت صندوق درآید.

تبصره3ـ بانک مرکزی موظف است هنگام صدور مجوز برای فعالیت شعبه بانک خارجی موضوع تبصره (2) تمهیدات لازم را برای ضمانت سپرده‌هایی که نزد شعبه بانک خارجی در ایران تودیع شده اند، توسط مقام ذی‌ربط در کشور مبدا، اتخاذ نماید.

ماده 3ـ بانک مرکزی باید قبل از موافقت با تاسیس شعبه بانک خارجی موضوع تبصره (2) ماده (2) در ایران در مورد نحوه تعامل بانک خارجی یا شعبه آن با صندوق، از جمله پرداخت حق عضویت ها، زمان و شرایط پرداخت سپرده‌های سپرده‌گذاران این شعبه در مواقع لزوم و نحوه تصفیه بانک خارجی یا شعبه آن با صندوق، با مقام ذی‌ربط در کشور مبدا به توافق برسد.

ماده 4ـ صندوق از محل حق عضویت های اولیه، سالانه و خاص دریافتی از موسسات اعتباری اداره می‌شود.

ماده 5 ـ موسسه اعتباری موظف است نسبت به پرداخت حق عضویت های یادشده به صندوق، مطابق با مفاد این آیین‌نامه اقدام نماید.

تبصره ـ دریافت حق عضویت ها به صورت واریز وجه آن‌ها توسط موسسه اعتباری به حساب صندوق نزد بانک مرکزی صورت می‌گیرد.

ماده 6 ـ حق عضویت پرداختی موسسه اعتباری در چارچوب این آیین‌نامه به عنوان هزینه‌های قابل قبول مالیاتی همان سال موسسه اعتباری منظور می‌گردد.

ماده 7ـ حق عضویت اولیه موسسه اعتباری معادل دو درصد سرمایه پرداخت شده موسسه اعتباری می‌باشد.

تبصره ـ حق عضویت اولیه شعبه بانک خارجی معادل دو درصد سرمایه اعطایی برای تاسیس شعبه بانک خارجی است که این مبلغ باید طی مدت مذکور در ماده(8) پرداخت گردد.

ماده 8 ـ موسسه اعتباری موظف است ظرف سی روز پس از تاریخ ثبت سرمایه در مرجع ثبت شرکت ها نسبت به پرداخت حق عضویت اولیه خود یا پرداخت مابه‌التفاوت حق عضویت اولیه خود در صورت افزایش سرمایه ظرف سی روز پس از تاریخ افزایش سرمایه به صندوق اقدام نماید.

تبصره ـ موسسه اعتباری تاسیس شده قبل از تاریخ ابلاغ این آیین‌نامه مکلف است ظرف سه ماه پس از ابلاغ این آیین‌نامه نسبت به واریز حق عضویت اولیه خود مطابق با این ماده اقدام نماید.

ماده 9ـ موسسه اعتباری موظف است برای هر سال، حق عضویتی تحت عنوان حق عضویت سالانه به صندوق پرداخت نماید که به شرح زیر دریافت می‌گردد:

1ـ برای سال اول فعالیت صندوق، معادل یک و نیم درصد از میانگین مانده روزانه (روزهای تقویمی سال) تمامی سپرده‌های موسسه اعتباری در سال مالی گذشته.

2ـ میزان حق عضویت سالانه برای سال دوم به بعد فعالیت صندوق، برمبنای درصدی از میانگین مانده روزانه (روزهای تقویمی سال) تمامی سپرده‌های موسسه اعتباری در سال مالی گذشته، توسط هیات امنای صندوق تعیین می‌شود. در هر صورت، درصد فوق از سه درصد بیشتر نخواهد بود.

تبصره1ـ صندوق موظف است نحوه محاسبه و میزان حق عضویت سالانه موسسه اعتباری در هر سال را تا پایان فروردین ماه همان سال به موسسه اعتباری اعلام نماید.

تبصره2ـ حق عضویت سالانه موسسه اعتباری تازه تاسیس باید متناسب با دوره زمانی پس از شروع عملیات سپرده گیری تا پایان همان سال محاسبه گردد.

ماده 10ـ موسسه اعتباری و شعبه بانک خارجی موظفند حق عضویت سالانه هر سال خود را حداکثر تا پایان خرداد ماه سال بعد پرداخت نمایند.

تبصره ـ در شرایط اضطراری و در صورت عدم تکافوی منابع صندوق برای پرداخت سپرده‌های سپرده‌گذاران، صندوق می‌تواند منابع خود را از طریق اخذ حق عضویت سالانه از موسسات اعتباری پیش از موعد مقرر تامین نماید.

ماده 11ـ هرگاه میزان منابع صندوق از بیست درصد سپرده‌های موسسات اعتباری فراتر رود، صندوق می‌تواند با رعایت مقررات مربوط نسبت به کاهش میزان حق عضویت سالانه پرداختی اقدام نماید.

ماده 12ـ کاهش حق عضویت سالانه در مورد موسسه اعتباری که براساس اعلام بانک مرکزی مشمول اقدامات نظارتی یا انتظامی شده است، نباید اعمال گردد.

ماده 13ـ در صورت افزایش ریسک فعالیت‌های موسسه اعتباری حداکثر تا دو نوبت در هر سال از موسسه اعتباری ذی‌ربط حق عضویتی تحت عنوان حق عضویت خاص دریافت می‌گردد.

تبصره ـ دریافت حق عضویت خاص بر مبنای استانداردهای تعیین شده توسط بانک مرکزی در زمینه اندازه گیری ریسک و براساس دستورالعملی خواهد بود که به پیشنهاد بانک مرکزی به تصویب هیات وزیران می‌رسد.

ماده 14ـ حق عضویت های پرداختی توسط موسسه اعتباری تحت هیچ شرایطی قابل برگشت نخواهد بود.

ماده 15ـ چنانچه موسسه اعتباری از پرداخت حق عضویت خود ظرف سه ماه پس از مهلت‌های مقرر امتناع ورزد، صندوق موظف است مراتب را به رییس کل بانک مرکزی جهت اعمال اقدامات نظارتی از جمله سلب صلاحیت مدیران و نیز اقدامات مصرح در بند (11) ماده (14) قانون پولی و بانکی کشور ـ مصوب 1351ـ شامل محدود نمودن عملیات سپرده گیری موسسه اعتباری متخلف اعلام نماید. اعمال بند مذکور منوط به اخذ مجوز لازم از شورای پول و اعتبار می‌باشد.

ماده 16ـ حق عضویت های دریافتی از موسسات اعتباری پس از کسر هزینه‌های مرتبط با اداره امور صندوق، به بازپرداخت سپرده‌های سپرده‌گذاران موسسات مذکور ورشکسته اختصاص می‌یابد.

ماده 17ـ صندوق می‌تواند برای انجام وظایف قانونی خود نسبت به دریافت اطلاعات و آمار موردنیاز از موسسات اعتباری و بانک مرکزی اقدام نماید. بانک مرکزی و موسسات اعتباری نیز موظفند اطلاعات و آمار درخواستی صندوق را با رعایت قوانین مربوط در حداقل زمان ممکن ارایه نمایند.

تبصره1ـ صندوق موظف است اطلاعات و آمار دریافتی موضوع این ماده را محرمانه تلقی نماید.

تبصره2ـ موسسه اعتباری موظف است با رعایت قوانین مربوط ترتیبی اتخاذ نماید که در هر زمان قادر به ارایه اطلاعات مربوط به سپرده‌های تودیع شده نزد خود به صندوق باشد.

ماده 18ـ موسسه اعتباری نباید در خصوص تضمین سپرده‌های خود تبلیغی فراتر از محدودیت‌های مصرح در این آیین‌نامه و اساسنامه صندوق، موضوع تصویب‌نامه شماره 102595/ت47632هـ مورخ 1391/05/22 و اصلاحیه آن، موضوع تصویب‌نامه شماره 48003/ت47632هـ مورخ 1392/02/31 انجام دهد.

ماده 19ـ بودجه موردنیاز جهت راه اندازی صندوق توسط بانک مرکزی تامین می‌شود. هزینه‌های مذکور باید پس از اخذ حق عضویت از موسسات اعتباری از محل منابع صندوق و به صورت توافقی با بانک مرکزی تسویه شود.

ماده 20ـ بانک مرکزی موظف است ظرف یک ماه پس از تاریخ ابلاغ این آیین‌نامه، الزامات موردنیاز برای عضویت و تبعیت از مقررات صندوق را به موسسات اعتباری به منظور درج در اساسنامه آن‌ها ابلاغ نماید. موسسات اعتباری نیز موظفند اساسنامه خود را براساس الزامات ابلاغی توسط بانک مرکزی، ظرف دو ماه از تاریخ ابلاغ، اصلاح نموده و به تصویب شورای پول و اعتبار برسانند.

معاون اول رییس جمهور ـ محمدرضا رحیمی