مورخ:
1402/06/06
شماره:
122/135296
تصویب‌نامه و تصمیم‌نامه
معتبر
مصوبه هیات مدیره سازمان بورس و اوراق بهادار در خصوص اساسنامه و امیدنامه نمونه «صندوق سرمایه‌گذاری بازنشستگی تکمیلی» مصوب 1402,05,09 با اصلاحات و الحاقات بعدی
بند 5 هشتصد و هشتاد و چهارمین صورتجلسه هییت مدیره سازمان بورس و اوراق بهادار مورخ 1402/05/09 به شرح زیر می باشد:
5- نامه شماره 234258 /121 مورخ 1402/04/23 مرکز مشاوران حقوقی و تدوین مقررات بازار سرمایه در خصوص پیش نویس اساسنامه و امیدنامه نمونه «صندوق سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی» مطرح شد. با عنایت به ساختار مشابه این صندوق با «صندوق های سرمایه گذاری در سهام»، نمونه اساسنامه و امیدنامه صندوق های بازنشستگی تکمیلی در قالب جدول تغییرات نسبت به اساسنامه و امیدنامه صندوق های سرمایه گذاری در سهام، به شرح پیوست به تصویب رسید. همچنین مقرر شد، عبارت «نیروی کار» در بندهای (7)، (8)، (12) و (15) «مصوبه در خصوص تاسیس صندوق های سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی» موضوع بند (1) هشتصد و هفتاد و پنجمین صورتجلسه هیات مدیره مورخ 1402/03/13 به «نیروی انسانی» تغییر یابد.
علیرضاناصرپور
نایب رییس هیات مدیره
جدول تطبیقی وجوه افتراق «اساسنامه صندوق سرمایه گذاری در سهام » و «صندوق سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی»
ردیف | شماره ماده | اساسنامه صندوق سرمایه گذاری در سهام | شماره ماده | اساسنامه صندوق سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی |
1 | بند 5 ماده 1 | بورس تهران: منظور شرکت بورس اوراق بهادار تهران (سهامی عام) به شماره ثبت 286502 نزد مرجع ثبت شرکت ها و به شماره ثبت 10492 نزد سازمان است. | بند 5 ماده 1 | بورس: هر یک از بورس هایی که اوراق بهادار موضوع سرمایه گذاری صندوق در آن معامله می شود. |
2 | بند 6 ماده 1 | فرابورس ایران: منظور شرکت فرابورس ایران (سهامی عام) به شماره ثبت 332483 نزد مرجع ثبت شرکت ها و به شماره ثبت 10613 نزد سازمان است. | - | حذف |
3 | بند 7 ماده 1 | صندوق: منظور صندوق سرمایه گذاری مذکور در ماده 2 است. | بند 6 ماده 1 | صندوق: منظور صندوق سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی مذکور در ماده 2 است. |
4 | بند 11ماده 1 | سرمایه گذار: شخصی است که مطابق گواهی سرمایه گذاری صادرشده طبق مفاد اساسنامه، مالک تعدادی از واحدهای سرمایه گذاری صندوق است یا این که برای تملک تعدادی از واحدهای سرمایه گذاری صندوق مطابق مفاد اساسنامه اقدام نموده است. | بند 10 ماده 1 | سرمایه گذار: شخصی است که مطابق گواهی سرمایه گذاری صادرشده طبق مفاد اساسنامه، مالک تعدادی از واحدهای سرمایه گذاری صندوق است. |
5 | بند 23 ماده 1 | قیمت پایانی: قیمت پایانی هر ورقه بهادار در هر روز عبارت است از: الف- در صورتی که ورقه بهادار در بورس یا بازار خارج از بورس پذیرفته شده باشد، برابر قیمت پایانی اعلام شده برای آخرین روز کاری تا پایان آن روز توسط بورس یا بازار خارج از بورس مربوطه؛ ب- در غیر این صورت، برابر قیمت ورقه بهادار در آخرین معامله تا پایان همان روز. | بند 22 ماده 1 | قیمت پایانی: قیمت پایانی هر ورقه بهادار در هر روز عبارت است از: الف- در صورتی‌که ورقه بهادار در بورس پذیرفته شده باشد، برابر قیمت پایانی اعلام شده برای آخرین روز کاری تا پایان آن روز توسط بورس؛ ب- در غیر این صورت، برابر قیمت ورقه بهادار در آخرین معامله تا پایان همان روز. |
6 | بند 28 ماده | روز کاری: منظور هر روز غیرتعطیل طبق تقویم رسمی جمهوری اسلامی ایران می باشد، به استثنای روزهای پنج شنبه هر هفته و روزهایی که بورس تهران به هر دلیل تعطیل است. | بند 27 ماده 1 | روز کاری: منظور هر روز غیرتعطیل طبق تقویم رسمی جمهوری اسلامی ایران می باشد، به‌استثنای روزهای پنج شنبه هر هفته و روزهایی که بورس به هر دلیل تعطیل است. |
7 | بند 30 ماده 1 | ارکان صندوق: منظور ارکان اداره کننده شامل مجمع، مدیر، مدیر ثبت و کارگزار صندوق، ارکان نظارتی شامل متولی و حسابرس صندوق است. | بند 29 ماده 1 | ارکان صندوق: منظور ارکان اداره کننده شامل مجمع، مدیر، مدیر ثبت و ارکان نظارتی شامل متولی و حسابرس صندوق است. |
8 | - | - | بند 36 ماده 1 | رویه توافقات: منظور تفاهمات فی مابین کارفرما و نیروی انسانی در راستای تبصره (2) ماده (20) این اساسنامه است. |
9 | بند 37 ماده 1 | کارگزار صندوق: منظور کارگزار دارای مجوز کارگزاری از سازمان است که طبق ماده 48، به این سمت انتخاب می شود. | - | حذف |
10 | - | - | بند 37 ماده 1 | کارفرما: منظور شخص حقوقی است که با رعایت قوانین و مقررات مرتبط، به منظور فراهم کردن مزایای تکمیلی برای نیروی انسانی خود (تحت هر عنوان از قبیل کارگر، کارمند، مستخدم و نظایر آن)، تمام یا بخشی از مبلغ صدور واحدهای سرمایه گذاری را تامین می کند. |
11 | بند 40 ماده 1 | سامانه کدال: سامانه جامع اطلاع‌رسانی ناشران و نهادهای مالی با نشانی اینترنتی codal.ir است. | ||
12 | ماده 2 | این صندوق با دریافت مجوز تاسیس و فعالیت از سازمان، از مصادیق صندوق های سرمایه گذاری موضوع بند 20 ماده (1) قانون بازار اوراق بهادار و بند هـ ماده 1 قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید محسوب شده و طبق ماده 2 قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید نزد مرجع ثبت شرکت ها به ثبت می رسد و مطابق این اساسنامه و مقررات اداره می شود. نام صندوق سرمایه گذاری، «.........» می باشد. | ماده 2 | این صندوق با دریافت مجوز تاسیس و فعالیت از سازمان، از مصادیق صندوق های سرمایه گذاری موضوع بندهای (19) و (20) ماده (1) قانون بازار اوراق بهادار و بند (هـ) ماده (1) قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید محسوب شده و طبق ماده 2 قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید نزد مرجع ثبت شرکت ها به ثبت می رسد و مطابق این اساسنامه و مقررات اداره می شود. نام صندوق سرمایه گذاری، «بازنشستگی تکمیلی...» است. |
13 | ماده 3 | هدف از تشکیل صندوق، جمع آوری وجوه از سرمایه گذاران و اختصاص آن ها به خرید انواع اوراق بهادار موضوع ماده (4) به منظور کاهش ریسک سرمایه گذاری، بهره گیری از صرفه جویی های ناشی از مقیاس و تامین منافع سرمایه گذاران است. | ماده 3 | هدف از تشکیل صندوق، فراهم نمودن مزایای تکمیلی برای سرمایه گذار در مقطع بازنشستگی یا سایر مقاطع از طریق جمع آوری وجوه از سرمایه گذاران و اختصاص آن ها به خرید انواع اوراق بهادار موضوع ماده (4) به منظور کاهش ریسک سرمایه گذاری، بهره گیری از صرفه جویی های ناشی از مقیاس و تامین منافع سرمایه گذاران است. |
14 | ماده 5 | عمر صندوق سرمایه گذاری نامحدود است. سال مالی صندوق به مدت یک سال شمسی، از ابتدای ... ماه هر سال تا انتهای ... ماه [همان سال/ سال بعد] است، به جز اولین سال مالی صندوق که از تاریخ ثبت صندوق نزد مرجع ثبت شرکت ها آغاز شده و تا پایان ... ماه [همان سال/ سال بعد] خاتمه می یابد. تبصره: مدیر صندوق باید پس از ثبت صندوق نزد مرجع ثبت شرکت ها، با ارایه مدارک مربوطه، صندوق را نزد سازمان نیز به عنوان نهاد مالی به ثبت رسانده و مجوز فعالیت آن را از سازمان دریافت نماید. مجوز فعالیت به مدت پنج سال شمسی صادر می شود. این مدت مطابق ماده 59 قابل تمدید است. | ماده 5 | دوره فعالیت صندوق از تاریخ قید شده در مجوز فعالیت که توسط سازمان به نام صندوق صادر می شود، شروع شده و عمر صندوق از تاریخ ثبت صندوق نزد م رجع ثبت شرکت ها به مدت نامحدود ادامه می یابد. سال مالی صندوق به مدت یک سال شمسی، از ابتدای ... ماه هر سال تا انتهای ... ماه [همان سال/ سال بعد] است، به جز اولین سال مالی صندوق که از تاریخ ثبت صندوق نزد مرجع ثبت شرکت ها آغاز شده و تا پایان ... ماه [همان سال/ سال بعد] خاتمه می یابد. تبصره: مدیر صندوق باید پس از ثبت صندوق نزد مرجع ثبت شرکت ها، با ارایه مدارک مربوطه، صندوق را نزد سازمان نیز به عنوان نهاد مالی به ثبت رسانده و مجوز فعالیت آن را از سازمان دریافت کند. |
15 | ماده 7 | ارزش مبنای هر واحد سرمایه گذاری برابر [یک‌میلیون ریال] است که باید روی گواهی های سرمایه گذاری قید شود. واحدهای سرمایه گذاری صندوق به دو نوع ممتاز و عادی به شرح زیر تقسیم می شود: الف) واحدهای سرمایه گذاری ممتاز که تعداد آنها .... {دست کم 10% حداقل واحدهای سرمایه گذاری صندوق} واحد سرمایه گذاری است، قبل از شروع دوره پذیره نویسی اولیه مطابق ماده 8، کلا توسط موسس یا موسسان صندوق خریداری می شود. این نوع واحدهای سرمایه گذاری غیرقابل ابطال ولی قابل انتقال به غیر می باشد. ب) واحدهای سرمایه گذاری عادی که در طول دوره پذیره نویسی اولیه یا پس از تشکیل صندوق صادر می شود. این نوع واحدهای سرمایه گذاری قابل ابطال ولی غیرقابل انتقال می باشد. حداکثر واحدهای سرمایه گذاری عادی نزد سرمایه گذاران در امیدنامه قید شده است. تبصره 1: قبل از انتقال واحدهای سرمایه گذاری ممتاز، دلایل تمایل دارنده واحدهای سرمایه گذاری ممتاز به واگذاری واحدهای سرمایه گذاری ممتاز خود و همچنین اطلاعات مورد نظر سازمان از اشخاصی که تمایل به خرید واحدهای سرمایه گذاری ممتاز را دارند و تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز که هر یک از این اشخاص تمایل به تملک آن ها را دارند به سازمان ارایه شده و موافقت سازمان در این زمینه باید اخذ شود. نقل‌وانتقال واحدهای سرمایه گذاری ممتاز باید نزد مدیر ثبت، ثبت شده و به تایید انتقال گیرنده و انتقال دهنده برسد. مدیر ثبت موظف است در هنگام انتقال، گواهی مربوط را دریافت و از درجه اعتبار ساقط کند و گواهی جدیدی برای انتقال گیرنده صادر نموده و نقل‌وانتقال واحدهای سرمایه گذاری ممتاز را بلافاصله به مدیر و متولی اطلاع دهد. مدیر باید قبل از تشکیل مجمع صندوق هویت دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز را به سازمان ارایه دهد. تبصره 2: در صورت تصویب تجزیه واحدهای صندوق، تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز به نسبت میزان تجزیه و متناسب با تعداد واحدهای ممتاز هر یک از دارندگان واحدهای ممتاز قبلی صندوق قابل افزایش است. | ماده 7 | ارزش مبنای هر واحد سرمایه گذاری برابر ده هزار ریال است که باید روی گواهی های سرمایه گذاری قید شود. واحدهای سرمایه گذاری صندوق در قالب واحدهای سرمایه گذاری ممتاز، عادی نوع اول، عادی نوع دوم و عادی نوع سوم به شرح زیر تقسیم می شود: الف) واحدهای سرمایه گذاری ممتاز که تعداد آن ها .... {حداقل 10.000.000} واحد سرمایه گذاری است، قبل از شروع دوره پذیره نویسی مطابق ماده 8، کلا توسط موسس یا موسسان صندوق خریداری می شود. دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز دارای حق حضور و حق رای در مجمع هستند. این نوع واحدهای سرمایه گذاری در طی دوره فعالیت صندوق قابل انتقال به غیر بوده و همچنین با تصویب مجمع صندوق و تایید سازمان، در مقطع ورود کارفرمای جدید یا خروج کارفرمای قبلی قابل صدور و ابطال است. ابطال واحدهای سرمایه گذاری ممتاز، تنها در صورتی امکان پذیر است که تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز باقی مانده نزد سرمایه گذاران از حداقل تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز که صندوق در طول دوره فعالیت خود همواره ملزم به رعایت آن است، کمتر نشود. ب) واحدهای سرمایه گذاری عادی که در طول دوره پذیره نویسی یا طی دوره فعالیت صندوق صادر می شود. دارندگان واحدهای سرمایه گذاری عادی دارای حق حضور و حق رای در مجمع نیستند. واحدهای سرمایه گذاری عادی قابل ابطال ولی غیر قابل انتقال است. واحدهای سرمایه گذاری عادی در سه نوع واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول، واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع دوم و واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سوم قابل صدورند. حداکثر واحدهای سرمایه گذاری عادی نزد سرمایه گذاران در امیدنامه قید شده است. ب-1) واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول: واحدهایی است که طبق اعلام کارفرما، به نام کارفرما و با پرداخت معادل یا درصدی از مبلغ صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع دوم صادر می شود. این واحدها به تفصیل نیروی انسانی صادر می شود. ب-2) واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع دوم: واحدهایی است که طبق اعلام کارفرما به نام نیروی انسانی صادر می شود. ب-3) واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سوم: واحدهایی است که سایر سرمایه گذاران، وفق رویه پذیره نویسی صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری، در زمان پذیره نویسی یا در زمان فعالیت صندوق اقدام به خرید آن می کنند. حداکثر واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سوم قابل صدور،{20 درصد حداکثر} واحدهای سرمایه گذاری صندوق است. تبصره: قبل از انتقال واحدهای سرمایه گذاری ممتاز، دلایل تمایل دارنده واحدهای سرمایه‌گذاری ممتاز به واگذاری واحدهای سرمایه گذاری ممتاز خود و همچنین اطلاعات مورد نظر سازمان از اشخاصی که تمایل به خرید واحدهای سرمایه گذاری ممتاز را دارند و تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز که هر یک از این اشخاص تمایل به تملک آن ها را دارند به سازمان ارایه شده و موافقت سازمان در این زمینه اخذ می شود. نقل و انتقال واحدهای سرمایه گذاری ممتاز باید نزد مدیر ثبت، ثبت شده و به تایید انتقال گیرنده و انتقال دهنده برسد. مدیر ثبت موظف است در هنگام انتقال، گواهی مربوط را دریافت و از درجه اعتبار ساقط کند و گواهی جدیدی برای انتقال گیرنده صادر کرده و نقل‌وانتقال واحدهای سرمایه گذاری ممتاز را بلافاصله به مدیر و متولی اطلاع دهد. مدیر باید قبل از تشکیل مجمع صندوق هویت دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز را به سازمان ارایه دهد. |
16 | ماده 8 | پیش از شروع دوره پذیره نویسی اولیه، موسس یا موسسان باید مبلغ مبنای تمام واحدهای سرمایه گذاری ممتاز صندوق را نقدا به حساب بانکی صندوق در شرف تاسیس واریز نمایند و تقاضای ثبت صندوق را به سازمان ارایه دهند. تبصره: شروع دوره پذیره نویسی اولیه منوط به تایید سازمان مبنی بر رعایت این ماده و تشکیل مجمع صندوق و ارایه مدارک زیر به سازمان است: 1- اساسنامه و امیدنامه مصوب مجمع صندوق؛ 2- قبولی سمت توسط مدیر، مدیر ثبت، متولی و حسابرس منتخب مجمع صندوق؛ 3- فهرست هویت و اقامتگاه موسسان و تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز پذیره نویسی شده توسط آن ها؛ 4- تاییدیه بانک مبنی بر واریز ارزش مبنای واحدهای سرمایه گذاری ممتاز به حساب بانکی صندوق؛ 5- سایر موارد اعلام شده از طرف سازمان. | ماده 8 | به منظور تاسیس صندوق، حداقل سه شخص حقیقی یا حقوقی واجد شرایط طبق مقررات به عنوان موسسان باید حداقل مبلغ لازم برای تاسیس صندوق را نقدا به حساب بانکی صندوق در شرف تاسیس واریز نمایند و تقاضای ثبت صندوق را به سازمان ارایه دهند. تبصره: شروع دوره پذیره نویسی منوط به تایید سازمان مبنی بر رعایت این ماده و تشکیل مجمع صندوق و ارایه مدارک زیر به سازمان است: 1- فهرست هویت و اقامتگاه موسسان و تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز درخواست تملک شده توسط آن ها؛ 2- صورت جلسه مجمع موسس؛ 3- اساسنامه و امیدنامه مصوب مجمع صندوق؛ 4- قبولی سمت توسط مدیر، مدیر ثبت، متولی و حسابرس منتخب مجمع صندوق؛ 5- تاییدیه بانک مبنی بر واریز ارزش مبنای واحدهای سرمایه گذاری ممتاز جهت تاسیس صندوق به حساب بانکی صندوق؛ 6- سایر موارد اعلام شده توسط سازمان. |
17 | - | ماده 9 | مدیر صندوق پس از اخذ مجوز تاسیس، باید صندوق را نزد مرجع ثبت شرکت ها ثبت کند. پس از ارایه مدارک دال بر ثبت صندوق نزد آن مرجع، مدیر صندوق موظف است ضمن درخواست ثبت صندوق به عنوان نهاد مالی نزد سازمان، با ارایه مدارک ذیل درخواست صدور مجوز پذیره نویسی را نیز به سازمان ارایه کند: 1- رونوشت برابر اصل شده آگهی تاسیس صندوق؛ 2- رونوشت برابر اصل شده اساسنامه صندوق ممهور به مهر مرجع ثبت شرکت ها؛ 3- امیدنامه صندوق که به تایید ارکان صندوق، موسسین، حسب مورد کارفرما یا کارفرمایان و هیات رییسه مجمع موسس رسیده باشد؛ 4- اعلامیه پذیره نویسی واحدهای سرمایه گذاری عادی؛ 5- رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری؛ 6- درخواست مشارکت از یک یا چند کارفرما؛ 7- قرارداد منعقده بین مدیر صندوق و یک یا چند کارفرما؛ 8- «رویه توافقات» نیروی انسانی و کارفرما؛ 9- سایر موارد اعلام شده توسط سازمان. | |
18 | ماده 9 | دوره پذیره نویسی اولیه پس از تایید سازمان مبنی بر رعایت ماده 8 توسط موسسان تعیین شده و در اعلامیه پذیره نویسی، درج و اعلام می گردد. پذیره نویسان باید در هنگام پذیره نویسی صد در صد ارزش مبنای واحدهای سرمایه گذاری را که پذیره نویسی کرده اند، نقدا به حساب بانکی صندوق بپردازند. تبصره: در صورتی که تا یک روز کاری قبل از پایان دوره پذیره نویسی اولیه، تعداد واحدهای سرمایه گذاری پذیره نویسی شده صندوق کمتر از حداقل تعیین شده در امیدنامه برای تاسیس صندوق باشد، موسسان می توانند دوره پذیره نویسی را به مدت مذکور در اعلامیه پذیره نویسی برای مدت یک بار تمدید کرده و تاریخ و ساعت پایان دوره پذیره نویسی را مجددا تعیین نمایند. | ماده 10 | دوره پذیره‌نویسی پس از تایید سازمان مبنی بر رعایت ماده 9 توسط موسسان، تعیین شده و در اعلامیه پذیره نویسی، درج و اعلام می شود. پذیره نویسان باید در هنگام پذیره نویسی صد در صد ارزش مبنای واحدهای سرمایه گذاری را که پذیره نویسی کرده اند، نقدا به حساب بانکی صندوق بپردازند. تبصره1: در صورتی که تا یک روز کاری قبل از پایان دوره پذیره نویسی، تعداد واحدهای سرمایه گذاری پذیره نویسی شده صندوق کمتر از حداقل تعیین شده در امیدنامه برای تاسیس صندوق باشد، موسسان می توانند دوره پذیره نویسی را به مدت مذکور در اعلامیه پذیره نویسی برای مدت یک بار تمدید و تاریخ و ساعت پایان دوره پذیره نویسی را مجددا تعیین کنند. تبصره 2: صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم، در زمان پذیره نویسی و همچنین ورود کارفرمای جدید به ازای آورده غیرنقد صرفا در قالب اوراق بهادار پذیرفته شده در بورس با قیمت پایانی روز انتقال اوراق بهادار امکان پذیر است. رعایت مفاد اساسنامه و امیدنامه صندوق و سایر مقررات مرتبط و همچنین صرفه و صلاح سرمایه گذاران و موافقت مدیر صندوق در این خصوص الزامی است. |
19 | ماده 14 | در صورتی که پرداخت های نقدی دوره ای مدنظر باشد، این موضوع و همچنین دوره های پرداخت باید در امیدنامه قید گردد. در این صورت مدیر موظف است ظرف دو روز کاری پس از پایان هر مقطع پیش بینی شده برای پرداخت نقدی، مبلغ قابل پرداخت را مطابق امیدنامه محاسبه کرده و به حساب بانکی سرمایه گذارانی که در پایان آن دوره مالک واحدهای سرمایه گذاری محسوب می شوند و یا به درخواست سرمایه گذار به حساب بانکی دیگر صندوق سرمایه گذاری مبتنی بر صدور و ابطال تحت مدیریت مدیر صندوق به منظور سرمایه گذاری در صندوق مربوطه یا شرکت کارگزاری، به منظور خرید اوراق بهادار یا پرداخت بدهی سرمایه گذار ناشی از خرید اوراق بهادار، متناسب با تعداد واحدهای سرمایه گذاری هر سرمایه گذار واریز نماید. تبصره: در صورتی که صندوق برای پرداخت دوره ای سود، وجوه نقد کافی در اختیار نداشته باشد، مطابق ماده 20 عمل خواهد نمود. | حذف | |
20 | - | ماده 17 | کارفرما موظف است پس از واریز مبلغ صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و نوع دوم، درخواست خود را بر اساس فهرست نیروی انسانی مطابق با لیست بیمه خود و مبلغ قابل تخصیص برای صدور واحدهای سرمایه گذاری نوع اول و نوع دوم به ازای هر نیروی انسانی، به مدیر ثبت صندوق ارایه کند. حصه نقدی جهت صدور واحدهای عادی نوع اول و نوع دوم، باید از حساب بانکی کارفرما به حساب بانکی صندوق واریز شود. همچنین حصه غیر نقد جهت صدور واحدهای سرمایه گذاری باید صرفا از کد معاملاتی کارفرما یا اشخاص وابسته به کارفرما با تایید سازمان به صندوق منتقل شود. تبصره: باقیمانده مبلغ مربوط به صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و نوع دوم به حساب سرمایه گذار عودت داده نمی شود و وجوه مربوطه در حساب صندوق به عنوان بدهی نگهداری شده و تا هر زمان که باقیمانده مبالغ به یک واحد سرمایه گذاری برسد، واحد سرمایه گذاری صادر خواهد شد. | |
21 | ماده 17 | در طول دوره فعالیت صندوق، مدیر ثبت موظف است؛ مطابق رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری درخواست صدور واحدهای سرمایه گذاری را دریافت کرده و به مدیر و متولی اطلاع دهد. مدیر موظف است مطابق رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری و با رعایت تبصره این ماده و سقف حداکثر تعداد واحدهای سرمایه گذاری نزد سرمایه گذاران مذکور در امیدنامه، نسبت به تایید صدور واحدهای سرمایه گذاری درخواست شده اقدام کند. مدیر ثبت موظف است؛ نسبت به صدور واحدهای سرمایه گذاری و ارایه مدارک مربوطه به سرمایه گذار، مطابق رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری، اقدام کند. تبصره 1: در صدور واحدهای سرمایه گذاری، قیمت صدور واحد سرمایه گذاری در پایان روز کاری بعد از ارایه درخواست به علاوه کارمزد صدور، ملاک عمل خواهد بود. تبصره 2: مدیر ثبت موظف است به درخواست مدیر صندوق از پذیرش درخواست صدور واحدهای سرمایه گذاری جدید خودداری نماید. تبصره 3: در مواقعی که صندوق در تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهاداری مشارکت دارد، یک روز قبل از شروع دوره پذیره نویسی یا شروع دوره های عرضه اوراق بهادار مربوطه، دریافت تقاضاهای صدور یا ابطال واحدهای سرمایه گذاری متوقف می شود و این توقف زمانی که تعهد صندوق در این زمینه ایفا شده تلقی شود ادامه دارد. | ماده 18 | در طول دوره فعالیت صندوق، مدیر ثبت موظف است در هر روز کاری درخواست صدور واحدهای سرمایه گذاری را دریافت کرده و در همان روز به مدیر و متولی اطلاع دهد. مدیر موظف است مطابق «رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری» و با رعایت مفاد این ماده و سقف حداکثر تعداد واحدهای سرمایه گذاری نزد سرمایه گذاران مذکور در امیدنامه، نسبت به تایید صدور واحدهای سرمایه گذاری درخواست شده حداکثر ظرف یک روز کاری بعد از ارایه درخواست اقدام کند. مدیر ثبت موظف است، واحدهای سرمایه گذاری را صادر و مدارک مربوطه را به سرمایه گذار ارایه کند. تبصره 1: در صورتی که منابع لازم جهت صدور به صورت غیر نقد تامین شود، در صدور واحدهای سرمایه گذاری، قیمت صدور واحد سرمایه گذاری در پایان روز انتقال حصه غیر نقد به علاوه کارمزد صدور ملاک عمل است. تبصره 2: در صورتی که منابع لازم جهت صدور به صورت نقد تامین شود، در صدور واحدهای سرمایه گذاری، قیمت صدور واحد سرمایه گذاری در پایان روز کاری بعد از ارایه درخواست به علاوه کارمزد صدور، ملاک عمل است. تبصره 3: مدیر ثبت موظف است به درخواست مدیر از پذیرش درخواست صدور واحدهای سرمایه گذاری جدید عادی نوع سوم خودداری نماید. تبصره 4: در مواقعی که صندوق در تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهاداری مشارکت دارد، یک روز قبل از شروع دوره پذیره نویسی یا شروع دوره های عرضه اوراق بهادار مربوطه، دریافت تقاضاهای صدور واحدهای سرمایه گذاری متوقف می شود و این توقف تا زمانی که تعهد صندوق در این زمینه ایفا شده تلقی شود، ادامه دارد. |
22 | ماده 20 | واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم در هر زمان صرفا بر اساس درخواست کارفرما قابلیت ابطال دارد. واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم در زمان بازنشستگی، از کارافتادگی کلی، فوت و یا اتمام همکاری کارفرما و نیروی انسانی به شرح زیر قابل ابطال است: الف - در زمان بازنشستگی یا از کارافتادگی کلی وفق قوانین و مقررات مرتبط، تمام منابع حاصل از ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم به نیروی انسانی پرداخت خواهد شد. ب- در زمان فوت نیروی انسانی به هر دلیلی، منابع حاصل از ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم به ورثه وی پرداخت خواهد شد. ج- در زمان اتمام همکاری نیروی انسانی و کارفرما به هر دلیلی، منابع حاصل از ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع دوم به نیروی انسانی پرداخت خواهد شد. صندوق منابع حاصل از ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول را بر اساس آنچه در «رویه توافقات» پیش بینی شده است، بین کارفرما و نیروی انسانی تقسیم خواهد کرد. تبصره1: نیروی انسانی در زمان بازنشستگی یا از کارافتادگی کلی یا قطع همکاری می تواند درخواست تبدیل همه یا بخشی از واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و نوع دوم خود به واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سوم را به مدیر صندوق ارایه کند. تبصره2: روابط بین کارفرما و نیروی انسانی مطابق «رویه توافقات» است که باید حداقل شامل موارد زیر باشد. رویه مذکور پس از تایید مدیر صندوق، به سازمان ارسال شده و نزد سازمان نگهداری می شود. سهم نیروی انسانی و کارفرما جهت صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم نحوه تخصیص منابع حاصل از ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول در زمان اتمام همکاری نحوه تخصیص منابع حاصل از ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم در حین همکاری اظهار کارفرما مبنی بر رعایت قوانین و مقررات مرتبط و رویه نگهداری شده نزد سازمان در خصوص موارد مرتبط با رابطه همکاری از قبیل از کارافتادگی کلی، بازنشستگی، اتمام همکاری و فوت در ارایه درخواست های ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم؛ تعیین مرجع تفسیر «رویه توافقات» در صورت وجود ابهام. تبصره3: هر کارفرما در حین همکاری با نیروی انسانی می تواند در صورت پیش بینی در «رویه توافقات» درخواست ابطال را تا سقف 10 درصد از ارزش روز واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و نوع دوم همان کارفرما در فواصل زمانی 30 روزه به مدیر ارایه کند. وجوه حاصل از ابطال به حساب نیروی انسانی واریز می شود. تبصره 4: وجه حاصل از ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و نوع دوم، حداکثر ظرف 7 روز کاری از تاریخ ارایه درخواست ابطال، از محل وجوه صندوق، حسب مورد به حساب بانکی نیروی انسانی یا کارفرما واریز می شود. | ||
23 | ماده 19 | در طول دوره فعالیت صندوق، مدیر ثبت موظف است مطابق رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری، درخواست ابطال واحدهای سرمایه گذاری را دریافت، به مدیر و متولی اطلاع دهد. مدیر موظف است؛ حداکثر ظرف 7 روز کاری از تاریخ ارایه درخواست ابطال، از محل وجوه صندوق، مبلغی معادل قیمت ابطال واحدهای سرمایه گذاری در پایان روز ابطال را به حساب بانکی سرمایه گذار و یا به درخواست سرمایه گذار به حساب بانکی دیگر صندوق سرمایه گذاری مبتنی بر صدور و ابطال تحت مدیریت مدیر صندوق به منظور سرمایه گذاری در صندوق مربوطه یا شرکت کارگزاری به منظور خرید اوراق بهادار یا پرداخت بدهی سرمایه گذار ناشی از خرید اوراق بهادار واریز کند. تبصره 1: در ابطال واحدهای سرمایه گذاری، قیمت ابطال واحد سرمایه گذاری در پایان روز کاری بعد از ارایه درخواست و پس از کسر کارمزد یا جرایم ابطال، ملاک عمل خواهد بود. تبصره 2: در صورتی که صندوق برای ابطال واحدهای سرمایه گذاری، وجوه نقد کافی در اختیار نداشته باشد، مطابق ماده 20 عمل خواهد شد. | ماده 21 | در طول دوره فعالیت صندوق، مدیر ثبت موظف است مطابق «رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری»، درخواست ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سومی را که دریافت کرده است، در همان روز کاری به مدیر و متولی اطلاع دهد. مدیر موظف است، حداکثر ظرف 14 روز کاری از تاریخ ارایه درخواست ابطال، از محل وجوه صندوق، مبلغی معادل قیمت ابطال واحدهای سرمایه گذاری در پایان روز ابطال را پس از کسر کارمزدهای ابطال، به حساب بانکی سرمایه گذار واریز کند. تبصره 1: در ابطال واحدهای سرمایه گذاری، قیمت ابطال واحد سرمایه گذاری در پایان روز کاری بعد از ارایه درخواست و پس از کسر کارمزد یا جرایم ابطال، ملاک عمل است. تبصره 2: در صورتی که صندوق برای ابطال واحدهای سرمایه گذاری، وجوه نقد کافی در اختیار نداشته باشد، مطابق ماده 24 عمل می شود. |
24 | - | ماده 22 | کارفرما درخواست ابطال کلیه واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و نوع دوم تحت سرمایه گذاری خود را صرفا می تواند در قالب انتقال بخشی از اقلام دارایی ها و بدهی های صندوق به صندوق سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی دیگر یا به مالکیت خود ارایه کند. این انتقال منوط به تایید سازمان است. | |
25 | - | ماده 23 | در ازای واحدهای سرمایه گذاری ابطال شده موضوع ماده 22، متناسب با تعداد واحدهای سرمایه گذاری تحت سرمایه گذاری کارفرمای متقاضی ابطال به کل واحدهای سرمایه گذاری صندوق از هر یک از اقلام دارایی ها و بدهی های صندوق، مطابق رویه اعلام شده از طرف سازمان، به صندوق سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی پیشنهادی یا به کارفرمای متقاضی منتقل می شود. | |
26 | - | ماده 26 | کارفرما در ارایه هرگونه اطلاعات به مدیر از جمله اطلاعات مربوط به صدور یا ابطال واحدهای سرمایه گذاری با رعایت قوانین و مقررات مرتبط، مسیول است. | |
27 | ماده 25 | کلیه پرداخت های صندوق از حساب یا حساب های بانکی صندوق موضوع ماده 24 به دستور مدیر و تایید متولی صورت می پذیرد و متولی باید قبل از پرداخت و پس از اطمینان از تطابق دستور پرداخت با مفاد اساسنامه، دستور پرداخت را تایید نماید. تایید دستورات پرداخت توسط متولی می تواند به صورت دستی یا الکترونیکی باشد. بررسی متولی در مورد پرداخت ها از جمله شامل موارد زیر خواهد بود: الف) در مورد پرداخت های موضوع ماده 14، متولی باید کنترل نماید که: (1) فهرست اشخاصی که از طرف مدیر برای اخذ سود تعیین شده، بر اساس اطلاعات و مدارک موجود، منطبق با فهرست دارندگان واحدهای سرمایه گذاری صندوق است. (2) مبالغ قابل پرداخت به هر سرمایه گذار با توجه به تعداد واحدهای سرمایه گذاری به طور صحیح محاسبه شده است. (3) کلیه پرداخت ها صرفا به حساب بانکی سرمایه گذار یا به درخواست سرمایه گذار به حساب بانکی دیگر صندوق سرمایه گذاری مبتنی بر صدور و ابطال تحت مدیریت مدیر صندوق به منظور سرمایه گذاری در صندوق مربوطه یا شرکت کارگزار، به منظور خرید اوراق بهادار یا پرداخت بدهی سرمایه گذار ناشی از خرید اوراق بهادار، واریز می شود. ب) در مورد پرداخت به سرمایه گذار بابت ابطال واحدهای سرمایه گذاری، متولی باید کنترل نماید که: (1) سرمایه گذار قبلا درخواست ابطال واحدهای سرمایه گذاری را ارایه داده باشد؛ (2) واحدهای سرمایه گذاری مطابق مفاد اساسنامه و درخواست وی ابطال شده باشد؛ (3) مبلغ تعیین شده برای پرداخت به وی، بر اساس مفاد اساسنامه و امیدنامه باشد؛ (4) کلیه پرداخت ها صرفا به حساب بانکی سرمایه گذار یا به درخواست سرمایه گذار به حساب بانکی دیگر صندوق سرمایه گذاری مبتنی بر صدور و ابطال تحت مدیریت مدیر صندوق به منظور سرمایه گذاری در صندوق مربوط یا شرکت کارگزاری، به منظور خرید اوراق بهادار یا پرداخت بدهی سرمایه گذار ناشی از خرید اوراق بهادار، واریز می شود. ج ) در خصوص پرداخت به کارگزار صندوق به منظور خرید اوراق بهادار به نام صندوق، متولی باید کنترل نماید که: (1) مانده وجوه نقد صندوق نزد کارگزار به تشخیص متولی بیش از حد لازم نباشد؛ (2) پرداخت صرفا به حساب جاری معاملاتی کارگزار صورت پذیرد؛ (3) کارگزار دارای مجوز کارگزاری از سازمان باشد و به عنوان کارگزار صندوق قبول سمت کرده باشد. د) در خصوص پرداخت کارمزدها و هزینه های صندوق، متولی باید کنترل نماید که: (1) پرداخت مطابق با مفاد اساسنامه بوده و به طور صحیح محاسبه شده است؛ (2) این پرداخت ها به حساب های بانکی اشخاص مربوطه صورت می پذیرد. هـ) در خصوص پرداخت به منظور خرید اوراق بهاداری که در بورس تهران یا فرابورس ایران پذیرفته نشده است، متولی باید کنترل کند که: (1) مشخصات و تعداد اوراق بهادار و فروشنده آن ها توسط مدیر معین شده است؛ (2) اوراق بهادار دارای ویژگی های مندرج در امیدنامه است؛ (3) فروشنده معتبر است؛ (4) مبلغ مورد نظر صرفا به حساب بانکی فروشنده پرداخت شود. تبصره 1: به منظور اجرای بند (ج) این ماده، متولی باید معاملات روزانه هر یک از کارگزاران صندوق را از طریق سامانه مکانیزه بورس تهران یا فرابورس ایران دریافت کرده و حساب وجوه نقد صندوق نزد هر یک از کارگزاران صندوق را جداگانه نگه دارد. تبصره 2: رعایت مفاد این ماده یا سایر مواد این اساسنامه در مورد صدور دستورات پرداخت توسط مدیر الزامی است و مسیولیت متولی در تایید دستورات پرداخت، رافع مسیولیت مدیر نیست. | ماده 30 | کلیه پرداخت های صندوق از حساب یا حساب های بانکی صندوق موضوع ماده 29 به دستور مدیر و تایید متولی صورت می پذیرد و متولی باید قبل از پرداخت و پس از اطمینان از تطابق دستور پرداخت با مفاد اساسنامه، دستور پرداخت را تایید کند. تایید دستورهای پرداخت توسط متولی می تواند به صورت دستی یا الکترونیکی باشد. بررسی متولی در مورد پرداخت ها از جمله شامل موارد زیر خواهد بود: الف) در مورد پرداخت به سرمایه گذار بابت ابطال واحدهای سرمایه گذاری، متولی باید کنترل کند که: (1) سرمایه گذار قبلا درخواست ابطال واحدهای سرمایه گذاری را ارایه داده باشد؛ (2) واحدهای سرمایه گذاری مطابق مفاد اساسنامه و درخواست وی ابطال شده باشد؛ (3) مبلغ تعیین شده برای پرداخت به وی، بر اساس مفاد اساسنامه و امیدنامه باشد؛ (4) کلیه پرداخت ها صرفا به حساب بانکی کارفرما، نیروی انسانی یا دارنده واحدهای سرمایه گذاری نوع سوم حسب مورد، واریز شده است؛ (5) پرداخت وجه حاصل از ابطال مطابق «رویه توافقات» صورت گرفته است. ب) در خصوص پرداخت به کارگزار صندوق به منظور خرید اوراق بهادار به نام صندوق، متولی باید کنترل کند که: (1) مانده وجوه نقد صندوق نزد کارگزار به تشخیص متولی بیش از حد لازم نباشد؛ (2) پرداخت صرفا به حساب جاری معاملاتی کارگزار صورت پذیرد؛ (3) کارگزار دارای مجوز کارگزاری از سازمان باشد و به عنوان کارگزار صندوق قبول سمت کرده باشد. ج) در خصوص پرداخت کارمزدها و هزینه های صندوق، متولی باید کنترل کند که: (1) پرداخت مطابق با مفاد اساسنامه بوده و به طور صحیح محاسبه شده است؛ (2) این پرداخت ها به حساب های بانکی اشخاص مربوطه صورت می پذیرد. د) در خصوص پرداخت به منظور خرید اوراق بهاداری که در بورس پذیرفته نشده است، متولی باید کنترل کند که: (1) مشخصات و تعداد اوراق بهادار و فروشنده آن ها توسط مدیر معین شده است؛ (2) اوراق بهادار دارای ویژگی های مندرج در امیدنامه است؛ (3) فروشنده معتبر است؛ (4) مبلغ مورد نظر صرفا به حساب بانکی فروشنده پرداخت شود. تبصره 1: به منظور اجرای بند (ب) این ماده، متولی باید معاملات روزانه هر یک از کارگزاران صندوق را از طریق سامانه مکانیزه بورس دریافت کرده و حساب وجوه نقد صندوق نزد هر یک از کارگزاران صندوق را جداگانه نگه دارد. تبصره 2: رعایت مفاد این ماده یا سایر مواد این اساسنامه در مورد صدور دستورات پرداخت توسط مدیر الزامی است و مسیولیت متولی در تایید دستورهای پرداخت، رافع مسیولیت مدیر نیست. |
28 | ماده 28 | مجمع صندوق با حضور دارندگان حداقل نصف به علاوه یک از کل واحدهای سرمایه گذاری ممتاز دارای حق رای صندوق تشکیل شده و رسمیت می یابد و دارای اختیارات زیر است: 1- تعیین مدیر، مدیر ثبت و متولی صندوق با تایید سازمان؛ 2- تغییر مدیر، مدیر ثبت و متولی صندوق به شرط تعیین جانشین آن ها با تایید سازمان؛ 3- به پیشنهاد متولی، نصب و عزل حسابرس صندوق و تعیین مدت ماموریت و حق الزحمه وی و چگونگی پرداخت آن؛ 4- تصویب تغییرات لازم در اساسنامه و امیدنامه صندوق پس از تایید سازمان؛ 5- اختصاص واحدهای سرمایه گذاری عادی به عنوان واحد سرمایه گذاری جایزه به دارندگان واحدهای سرمایه گذاری صندوق؛ 6- تصمیم گیری در خصوص تجزیه و کاهش ارزش مبنای واحدهای سرمایه گذاری متناسب با افزایش تعداد آن ها و کاهش خالص ارزش روز واحدهای سرمایه گذاری به همان نسبت؛ 7- تصمیم گیری راجع به انحلال صندوق؛ 8- تصویب صورت های مالی سالانه صندوق؛ 9- استماع گزارش مدیر راجع به وضعیت و عملکرد صندوق در هر سال مالی؛ 10- استماع گزارش و اظهارنظر حسابرس راجع به صورت های مالی و گزارش وضعیت و عملکرد صندوق؛ 11- تعیین روزنامه کثیرالانتشار صندوق؛ تصویب هزینه های تاسیس صندوق و هزینه های تشکیل مجمع صندوق. تبصره 1: جمع ارزش واحدهای سرمایه گذاری اختصاص یافته به هر واحد، می تواند حداکثر برابر با 75 درصد ارزش خالص هر واحد سرمایه گذاری قبل از تخصیص باشد، مشروط به اینکه پس از اختصاص واحد سرمایه گذاری جایزه، ارزش خالص هر واحد سرمایه گذاری کمتر از ارزش اسمی واحدها نشود. تبصره 2: تصویب صورت های مالی صندوق توسط مجمع صندوق به منزله مفاصا حساب مدیر صندوق در دوره مربوط به آن صورت های مالی، محسوب می گردد. | ماده 33 | مجمع صندوق با حضور دارندگان حداقل نصف به علاوه یک از کل واحدهای سرمایه گذاری ممتاز صندوق تشکیل شده و رسمیت می یابد و دارای اختیارات زیر است: 1- تعیین مدیر، مدیر ثبت و متولی صندوق با تایید سازمان؛ 2- تغییر مدیر، مدیر ثبت و متولی صندوق به شرط تعیین جانشین آن ها با تایید سازمان؛ 3- به پیشنهاد متولی، نصب و عزل حسابرس صندوق و تعیین مدت ماموریت و حق الزحمه وی و چگونگی پرداخت آن؛ 4- تصویب تغییرات لازم در اساسنامه و امیدنامه صندوق پس از تایید سازمان؛ 5- اختصاص واحدهای سرمایه گذاری عادی به عنوان واحد سرمایه گذاری جایزه به دارندگان واحدهای سرمایه گذاری صندوق؛ 6- تصمیم گیری در خصوص اضافه شدن کارفرما؛ 7- تصمیم گیری راجع به انحلال صندوق؛ 8- تصویب صورت های مالی سالانه صندوق؛ 9- استماع گزارش مدیر راجع به وضعیت و عملکرد صندوق در هر سال مالی؛ 10- استماع گزارش و اظهارنظر حسابرس راجع به صورت های مالی و گزارش وضعیت و عملکرد صندوق؛ 11- تعیین روزنامه کثیرالانتشار صندوق؛ 12- تصویب هزینه های صندوق. تبصره 1: تصمیمات مجمع با موضوع افزودن کارفرمای جدید با تصویب دوسوم دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز حاضر در مجمع امکان پذیر است. تبصره 2: تصویب صورت های مالی صندوق توسط مجمع صندوق به منزله مفاصا حساب مدیر صندوق در دوره مربوط به آن صورت های مالی، محسوب می شود. |
29 | ماده 30 | دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز یا نمایندگان قانونی آن ها حق حضور در جلسه مجمع صندوق را دارند. مسیولیت احراز مالکیت یا نمایندگی مالک بر عهده دعوت کننده است. دعوت کننده باید فهرستی از اسامی حاضران و تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز در مالکیت هر یک را تنظیم و به امضای هر یک از آن ها برساند. فهرست حاضران با تایید دعوت کننده در اختیار رییس مجمع قرار می گیرد. | ماده 35 | دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز یا نمایندگان قانونی آن ها حق حضور در جلسه مجمع صندوق را دارند. مسیولیت احراز مالکیت یا نمایندگی مالک بر عهده دعوت کننده است. دعوت کننده باید فهرستی از اسامی حاضران و تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز در مالکیت هر یک را تنظیم و به امضای هر یک از آن ها برساند. فهرست حاضران با تایید دعوت کننده در اختیار رییس مجمع قرار می گیرد. |
30 | ماده 31 | رییس مجمع صندوق با اکثریت آرا از بین دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز حاضر، توسط مجمع صندوق انتخاب می شود. رییس مجمع وظیفه اداره جلسه مجمع صندوق را به عهده دارد. نماینده یا نمایندگان متولی و سازمان ناظران مجمع صندوق خواهند بود و در غیاب هر یک از آن ها، مجمع جایگزین ناظر را انتخاب می کند. | ماده 36 | رییس مجمع صندوق با اکثریت آرا از بین دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز حاضر، توسط مجمع صندوق انتخاب می شود. رییس مجمع وظیفه اداره جلسه مجمع صندوق را به عهده دارد. دو ناظر از بین دارندگان واحدهای سرمایه گذاری و یک منشی از میان حاضرین با اکثریت آرا توسط مجمع صندوق انتخاب می شود. |
31 | ماده 34 | در مجمع صندوق، دارندگان واحدهای سرمایه‌گذاری ممتاز به ازای هر واحد سرمایه‌گذاری ممتاز یک حق رای دارند؛ ]مشروط بر اینکه دارنده واحد سرمایه‌گذاری ممتاز حداقل 5 درصد از کل واحدهای سرمایه‌گذاری ممتاز صندوق را دارا باشد.[ | ماده 39 | در مجمع صندوق، دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز به ازای هر واحد سرمایه گذاری ممتاز یک حق رای دارند. |
32 | ماده 40 | علاوه بر آنچه در سایر مواد این اساسنامه و امیدنامه ذکر شده، وظایف و مسیولیت های مدیر به قرار زیر است: 1- اختصاص ]حداقل 40[ مترمربع فضای مناسب اداری با امکانات و تجهیزات لازم به منظور انجام امور صندوق؛ 2- مشارکت در مراحل اجرایی صندوق از جمله پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری مطابق مفاد اساسنامه؛ 3- انجام امور ثبتی صندوق نزد مرجع ثبت شرکت ها و سازمان و پیگیری درج آگهی مربوطه در روزنامه رسمی جمهوری اسلامی ایران؛ 4- ثبت و نگهداری حساب هر سرمایه گذار شامل مبالغ پرداختی و دریافتی، تعداد واحدهای سرمایه گذاری صادره و ابطال شده و تعداد واحدهای سرمایه گذاری در تملک وی؛ 5- تهیه و ارسال گزارش های درخواستی متولی؛ 6- تعیین صاحبان امضای مجاز صندوق در اموری غیر از پرداخت های صندوق و تعیین حدود اختیارات و مسیولیت هر یک از آن ها و اطلاع موضوع به سازمان، متولی، مدیر ثبت و حسابرس؛ 7- تعیین نماینده یا نمایندگان مدیر که در صدور دستورات پرداخت صندوق، صاحب امضای مجاز از طرف مدیر صندوق محسوب می شوند و معرفی آن ها به سازمان، متولی، مدیر ثبت و حسابرس؛ 8- تعیین کارگزار یا کارگزاران صندوق و نظارت بر اجرای بهینه دستورات خرید و فروش اوراق بهادار صندوق توسط آن ها؛ 9- اطلاع به متولی در مورد نقل و انتقال اوراق بهادار صندوق بین کارگزاران آن حداکثر ظرف دو روز کاری پس از انجام؛ 10- اطلاع به مدیر ثبت در مورد وجوه پرداختی به هر یک از سرمایه گذاران حداکثر ظرف یک روز کاری پس از هر پرداخت؛ 11- اخذ و تنظیم دفاتر قانونی و تنظیم و ارایه اظهارنامه مالیاتی صندوق طبق قوانین و مقررات مربوطه؛ 12- جمع آوری و نگهداری کلیه مدارک مثبته مربوط به وقایع مالی صندوق، ثبت وقایع مالی صندوق طبق اصول، رویه ها و استانداردهای حسابداری و دستورالعمل های ابلاغی توسط سازمان و تهیه گزارش های مورد نیاز طبق مفاد اساسنامه؛ 13- محاسبه ارزش روز، ارزش آماری، قیمت صدور و قیمت ابطال هر واحد سرمایه گذاری مطابق مفاد اساسنامه و سایر مقررات؛ 14- معرفی گروه مدیران سرمایه گذاری، نظارت بر عملکرد آن ها و تعیین نحوه جبران خدمات آنان که باید متناسب با کارمزد مدیریت یا متناسب با عملکرد صندوق باشد؛ 15-پاسخگویی به سوالات متعارف سرمایه گذاران؛ 16- تهیه نرم افزارها و سخت افزارهای لازم، کنترل تنظیمات و محاسبات به صورت مستمر و به کارگیری آن ها برای اجرای اهداف و موضوع فعالیت صندوق؛ 17- انجام تبلیغات لازم برای معرفی صندوق به عموم مردم به تشخیص خود و در صورت لزوم؛ 18- نمایندگی صندوق در برابر سرمایه گذاران، کلیه ادارات دولتی و غیردولتی، مراجع قضایی و سایر اشخاص حقیقی و حقوقی؛ 19- اقامه هرگونه دعوای حقوقی و کیفری و دفاع از آن ها از طرف صندوق و دفاع در برابر هرگونه دعوای مطروحه علیه صندوق در هر یک از دادگاه ها، مراجع عمومی یا اختصاصی و دیوان عدالت اداری با دارا بودن کلیه اختیارات مندرج در قانون آیین دادرسی مدنی (بالاخص مواد 35 و 36 آن)، قانون آیین دادرسی کیفری و قانون و آیین نامه دیوان عدالت اداری؛ 20- تصمیم گیری، انجام مذاکرات و توافق اولیه در خصوص مشارکت صندوق در تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهادار و ایفای وظایف و مسیولیت های پیش بینی شده در اساسنامه در این زمینه؛ 21- انعقاد قرارداد تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهادار با ناشر اوراق بهادار یا سندیکای تشکیل شده برای این منظور مطابق نمونه قرارداد مصوب سازمان و تعیین کارمزد صندوق از محل تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهادار؛ 22- ارایه قرارداد مشارکت در تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید به متولی حداکثر سه روز کاری بعد از انعقاد قرارداد؛ 23- پیش بینی و بررسی نحوه ایفای تعهدات پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهادار در زمان های مقرر؛ 24- ثبت کارمزدهای تعلق گرفته به قرارداد تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهادار در حساب صندوق و دریافت و واریز آن صرفا به حساب بانکی صندوق؛ 25- تهیه گزارش دلایل عدم نقدشوندگی دارایی های صندوق به منظور تامین وجوه لازم برای پرداخت های موضوع ماده 20 اساسنامه صندوق و ارایه آن به متولی صندوق. 26- دعوت از دارندگان واحدهای سرمایه گذاری که حق شرکت در مجمع را دارند برای تشکیل مجمع صندوق در موقع مقتضی که در مورد تصویب صورت های مالی سالانه صندوق باید حداکثر 10 روز کاری پس از اظهار نظر حسابرس راجع به صورت‌های مالی و گزارش عملکرد مربوطه باشد. تبصره 1: کلیه اعمال و اقدامات مدیر و گروه مدیران سرمایه گذاری در مقابل اشخاص ثالث نافذ و معتبر است و نمی توان به عذر عدم اجرای تشریفات مربوط به طرز انتخاب آن ها اعمال و اقدامات آن ها را غیر معتبر دانست. تبصره 2: صاحبان امضای مجاز صندوق سرمایه گذاری باید از بین اعضای هیات مدیره و مدیرعامل مدیر صندوق انتخاب شود. در صورت تغییر اعضای هیات مدیره، مدیر صندوق موظف است حداکثر ظرف یک ماه، صاحبان امضای مجاز جدید صندوق را مطابق اعضای هیات مدیره معرفی شده تعیین نماید. مدیر باید مشخصات و حدود اختیارات صاحبان امضای مجاز صندوق و نحوه امضای قراردادها و اسناد و اوراق تعهدآور صندوق را برای دریافت مجوز ثبت به سازمان ارسال کند و پس از ثبت نزد مرجع ثبت شرکت ها، در روزنامه رسمی کشور آگهی دهد. تبصره 3: مدیر صندوق باید مدارک مثبته وقایع مالی هر سال مالی صندوق را به مدت حداقل ده سال پس از پایان آن سال مالی به صورت کاغذی یا داده پیام الکترونیکی موضوع قانون تجارت الکترونیک نگهداری نماید و پس از پایان این مدت مسیولیتی در قبال نگهداری و ارایه این مدارک نخواهد داشت. این مسیولیت با تغییر مدیر به مدیر جدید منتقل شده و پس از پایان عمر صندوق به عهده آخرین مدیر آن خواهد بود. تبصره 4: مدیر باید برای اجرای بند 15 این ماده حداقل یک خط تلفن اختصاص دهد. همچنین در تارنمای صندوق باید امکان طرح سوالات و دریافت پاسخ آن ها برای سرمایه گذاران، وجود داشته باشد. تبصره 5: مصالحه در دعاوی له یا علیه صندوق توسط مدیر و با موافقت متولی امکان پذیر است. | ماده 45 | علاوه بر آن چه در سایر مواد این اساسنامه و امیدنامه ذکر شده، وظایف و مسیولیت های مدیر به قرار زیر است: 1- اختصاص [حداقل 40مترمربع] فضای مناسب اداری با امکانات و تجهیزات لازم به منظور انجام امور صندوق؛ 2- مشارکت در مراحل اجرایی صندوق از جمله پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری مطابق مفاد اساسنامه؛ 3- انجام امور ثبتی صندوق نزد مرجع ثبت شرکت ها و سازمان و پیگیری درج آگهی مربوطه در روزنامه رسمی جمهوری اسلامی ایران؛ 4- ثبت و نگهداری حساب هر نیروی انسانی، کارفرما و دارنده واحد سرمایه گذاری عادی نوع سوم شامل مبالغ پرداختی و دریافتی، حصه پرداختی توسط کارفرما برای صدور واحدهای عادی نوع اول و عادی نوع دوم، تعداد واحدهای سرمایه گذاری صادر و ابطال شده و تعداد واحدهای سرمایه گذاری در تملک آن ها در خصوص واحدهای سرمایه گذاری عادی صندوق به تفکیک هر نوع؛ 5- ثبت و نگهداری درخواست های ارایه شده برای صدور واحدهای سرمایه گذاری شامل زمان ارایه درخواست، نوع واحدهای سرمایه گذاری، تعداد واحدهای درخواست شده برای صدور و نتیجه اقدامات صورت گرفته در اجرای درخواست صدور؛ 6- تهیه و ارسال گزارش های درخواستی متولی؛ 7- تعیین صاحبان امضای مجاز صندوق در اموری غیر از پرداخت های صندوق و تعیین حدود اختیارات و مسیولیت هر یک از آن ها و اطلاع موضوع به سازمان، متولی، مدیر ثبت و حسابرس؛ 8- تعیین نماینده یا نمایندگان مدیر که در صدور دستورات پرداخت صندوق، صاحب امضای مجاز از طرف مدیر صندوق محسوب می شوند و معرفی آن ها به سازمان، متولی، مدیر ثبت و حسابرس؛ 9- تعیین کارگزار یا کارگزاران صندوق و نظارت بر اجرای بهینه دستورات خرید و فروش اوراق بهادار صندوق توسط آن ها؛ 10- اطلاع به متولی در مورد نقل و انتقال اوراق بهادار صندوق بین کارگزاران آن حداکثر ظرف دو روز کاری پس از انجام؛ 11- اطلاع به مدیر ثبت در مورد وجوه پرداختی به هر یک از سرمایه گذاران حداکثر ظرف یک روز کاری پس از هر پرداخت؛ 12- اخذ و تنظیم دفاتر قانونی و تنظیم و ارایه اظهارنامه مالیاتی صندوق طبق قوانین و مقررات مربوطه؛ 13- جمع آوری و نگهداری کلیه مدارک مثبته مربوط به وقایع مالی صندوق، ثبت وقایع مالی صندوق طبق اصول، رویه ها و استانداردهای حسابداری و دستورالعمل های ابلاغی توسط سازمان و تهیه گزارش های مورد نیاز طبق مفاد اساسنامه؛ 14- محاسبه خالص ارزش دارایی ها، ارزش آماری، قیمت صدور و قیمت ابطال هر واحد سرمایه گذاری مطابق مفاد اساسنامه و سایر مقررات؛ 15- معرفی گروه مدیران سرمایه گذاری، نظارت بر عملکرد آن ها و تعیین نحوه جبران خدمات آنان که باید متناسب با کارمزد مدیریت یا متناسب با عملکرد صندوق باشد؛ 16- پاسخگویی به سوالات متعارف سرمایه گذاران؛ 17- تهیه نرم افزارها و سخت افزارهای لازم، کنترل تنظیمات و محاسبات به صورت مستمر و به کارگیری آن ها برای اجرای اهداف و موضوع فعالیت صندوق؛ 18- انجام تبلیغات لازم برای معرفی صندوق به عموم مردم به تشخیص خود و در صورت لزوم؛ 19- نمایندگی صندوق در برابر سرمایه گذاران، کلیه ادارات دولتی و غیردولتی، مراجع قضایی و سایر اشخاص حقیقی و حقوقی؛ 20- اقامه هرگونه دعوای حقوقی و کیفری و دفاع از آن ها از طرف صندوق و دفاع در برابر هرگونه دعوای مطروحه علیه صندوق در هر یک از دادگاه ها، مراجع عمومی یا اختصاصی و دیوان عدالت اداری با دارا بودن کلیه اختیارات مندرج در قانون آیین دادرسی مدنی (بالاخص مواد 35 و 36 آن)، قانون آیین دادرسی کیفری و قانون و آیین نامه دیوان عدالت اداری؛ 21- تصمیم گیری، انجام مذاکرات و توافق اولیه در خصوص مشارکت صندوق در تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهادار و ایفای وظایف و مسیولیت های پیش بینی شده در اساسنامه در این زمینه؛ 22- انعقاد قرارداد تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهادار با ناشر اوراق بهادار یا سندیکای تشکیل شده برای این منظور مطابق نمونه قرارداد مصوب سازمان و تعیین کارمزد صندوق از محل تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهادار؛ 23- ارایه قرارداد مشارکت در تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید به متولی حداکثر سه روز کاری بعد از انعقاد قرارداد؛ 24- پیش بینی و بررسی نحوه ایفای تعهدات پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهادار در زمان های مقرر؛ 25- ثبت کارمزدهای تعلق گرفته به قرارداد تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهادار در حساب صندوق و دریافت و واریز آن صرفا به حساب بانکی صندوق؛ 26- تهیه گزارش دلایل عدم نقدشوندگی دارایی های صندوق به منظور تامین وجوه لازم برای پرداخت های موضوع ماده 24 اساسنامه صندوق و ارایه آن به متولی صندوق. 27- دعوت از دارندگان واحدهای سرمایه گذاری که حق شرکت در مجمع را دارند برای تشکیل مجمع صندوق در موقع مقتضی که در مورد تصویب صورت های مالی سالانه صندوق باید حداکثر 10 روز کاری پس از اظهار نظر حسابرس راجع به صورت های مالی و گزارش عملکرد مربوطه باشد. 28- انعقاد قرارداد با کارفرما، با رعایت مفاد اساسنامه و امیدنامه و حداقل شرایط ذیل: 1- تکالیف و تعهدات طرفین از جمله واریز به موقع و مستمر منابع لازم برای صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و نوع دوم توسط کارفرما و جرایم آن 2- اظهار کارفرما مبنی بر رعایت «رویه توافقات» 3- نحوه احراز هویت نیروی انسانی و نگهداری مستندات مربوطه 4- مدت همکاری بین کارفرما و مدیر صندوق به صورت بلندمدت{حداقل 5 سال}؛ 29- محاسبه ضریب نقدینگی مطابق امیدنامه صندوق و مدیریت ریسک نقدشوندگی صندوق؛ 30- پیگیری واریز به موقع و مستمر منابع لازم برای صدور واحدهای سرمایه گذاری توسط کارفرما و وصول جرایم متعلقه حسب مورد. تبصره 1: کلیه اعمال و اقدامات مدیر و گروه مدیران سرمایه گذاری در مقابل اشخاص ثالث نافذ و معتبر است و نمی توان به عذر عدم اجرای تشریفات مربوط به طرز انتخاب آن ها اعمال و اقدامات آن ها را غیرمعتبر دانست. تبصره 2: صاحبان امضای مجاز صندوق سرمایه گذاری باید از بین اعضای هیات مدیره و مدیرعامل مدیر صندوق انتخاب شود. در صورت تغییر اعضای هیات مدیره، مدیر صندوق موظف است حداکثر ظرف یک ماه، صاحبان امضای مجاز جدید صندوق را مطابق اعضای هیات مدیره معرفی شده تعیین کند. مدیر باید مشخصات و حدود اختیارات صاحبان امضای مجاز صندوق و نحوه امضای قراردادها و اسناد و اوراق تعهدآور صندوق را برای دریافت مجوز ثبت به سازمان ارسال کند و پس از ثبت نزد مرجع ثبت شرکت ها، در روزنامه رسمی کشور آگهی دهد. تبصره 3: مدیر صندوق باید مدارک مثبته وقایع مالی هر سال مالی صندوق را مطابق مقررات نگهداری کند. این مسیولیت با تغییر مدیر به مدیر جدید منتقل شده و پس از پایان عمر صندوق به عهده آخرین مدیر خواهد بود. تبصره 4: مدیر باید برای اجرای بند 16 این ماده حداقل یک خط تلفن اختصاص دهد. همچنین در تارنمای صندوق باید امکان طرح سوالات و دریافت پاسخ آن ها برای سرمایه گذاران، وجود داشته باشد. تبصره 5: مصالحه در دعاوی له یا علیه صندوق توسط مدیر و با موافقت متولی امکان پذیر است. |
33 | ماده 46 | وظایف و مسیولیت های حسابرس علاوه بر آنچه در سایر مواد اساسنامه و امیدنامه آمده است، به قرار زیر است: 1- بررسی اصول و رویه های کنترل داخلی مدیر و متولی در اجرای وظایف مذکور در اساسنامه و اظهارنظر در خصوص کفایت یا ضعف این اصول و رویه ها و ارایه راه حل‌های پیشنهادی برای رفع نقایص احتمالی؛ 2- بررسی به منظور اطمینان از اینکه اصول و رویه های کنترل داخلی طراحی شده برای اجرای وظایف مدیر، مدیر ثبت و متولی، در عمل رعایت می شود و تهیه گزارش لازم در این خصوص؛ 3- بررسی و اظهارنظر در خصوص موارد زیر در مواعد مقرر: 3-1 صورت های مالی] شش ماهه و سالانه[ صندوق با رعایت استانداردهای حسابرسی و با در نظرگرفتن استانداردهای ملی حسابداری کشور و دستورالعمل های ابلاغی از سوی سازمان؛ 3-2 صحت گزارش های مدیر صندوق در مورد عملکرد صندوق ]در دوره های شش ماهه و سالانه[؛ 3-3 صحت محاسبات ارزش خالص روز، ارزش آماری، قیمت صدور و قیمت ابطال واحدهای سرمایه گذاری ] برای دوره های شش ماهه و سالانه[ با بررسی نمونه ای مطابق استانداردهای حسابرسی. تبصره: کنترل های داخلی موضوع بند 1 این ماده به خصوص باید به گونه ای باشد که تا از ثبت گواهی های سرمایه گذاری صادره در حساب های صندوق و گزارش آن ها و هم چنین ثبت کلیه وقایع مالی مربوط به صندوق و گزارش آن اطمینان معقولی حاصل شود. | ماده 51 | وظایف و مسیولیت های حسابرس علاوه بر آنچه در سایر مواد اساسنامه و امیدنامه آمده است، به قرار زیر است: 1- بررسی اصول و رویه های کنترل داخلی مدیر در اجرای وظایف مذکور در اساسنامه و اظهارنظر در خصوص کفایت یا ضعف این اصول و رویه ها و ارایه راه حل های پیشنهادی برای رفع نقایص احتمالی؛ 2- بررسی به منظور اطمینان از اینکه اصول و رویه های کنترل داخلی طراحی شده برای اجرای وظایف مدیر، در عمل رعایت می شود و تهیه گزارش لازم در این خصوص؛ 3- بررسی و اظهارنظر در خصوص موارد زیر در مواعد مقرر: 3-1 صورت های مالی] شش ماهه و سالانه[ صندوق با رعایت استانداردهای حسابرسی و با در نظر گرفتن استانداردهای ملی حسابداری کشور و دستورالعمل های ابلاغی از سوی سازمان؛ 3-2 صحت گزارش های مدیر صندوق در مورد عملکرد صندوق ]در دوره های شش ماهه و سالانه[؛ 3-3 صحت محاسبات ارزش خالص روز، ارزش آماری، قیمت صدور و قیمت ابطال واحدهای سرمایه گذاری] برای دوره های شش ماهه و سالانه[ با بررسی نمونه ای مطابق استانداردهای حسابرسی. تبصره: کنترل های داخلی موضوع بند 1 این ماده به خصوص باید به گونه ای باشد که تا از ثبت گواهی های سرمایه گذاری صادره در حساب های صندوق و گزارش آن ها و هم چنین ثبت کلیه وقایع مالی مربوط به صندوق و گزارش آن اطمینان معقولی حاصل شود. |
34 | ماده 48 | مدیر از بین کارگزارانی که مجوز کارگزاری از سازمان دریافت کرده اند، یک یا چند کارگزار را به عنوان کارگزار صندوق انتخاب می کند. کارگزار صندوق باید کتبا قبول سمت کرده و طی آن مسیولیت ها و وظایف خود را طبق این اساسنامه بپذیرد و به سازمان، متولی، مدیر و حسابرس ارایه دهد. تبصره 1: مدیر می تواند هر یک از کارگزاران صندوق را عزل نماید؛ مشروط به آن که صندوق در هر زمان حداقل یک کارگزار داشته باشد. تبصره 2: حق الزحمه و کارمزد کارگزار صندوق بر اساس قرارداد بین آن و صندوق و با رعایت سقف نرخ های مصوب سازمان از محل دارایی های صندوق پرداخت می شود؛ تبصره 3: با رعایت مقررات، مفاد اساسنامه و امیدنامه، مدیر و کارگزار صندوق می توانند شخصیت حقوقی واحدی داشته باشند یا از اشخاص وابسته به یکدیگر محسوب شوند. | حذف | |
35 | ماده 49 | علاوه بر مسیولیت های کارگزار صندوق که در دیگر مفاد اساسنامه و امیدنامه صندوق آمده است، وظایف و مسیولیت های کارگزار صندوق به قرار زیر است: 1- اجرای دستورات گروه مدیران سرمایه گذاری یا عضو منتخب این گروه در زمینه خرید و فروش اوراق بهادار به نام صندوق در چارچوب مقررات؛ 2- نگهداری گواهی های نقل و انتقال اوراق بهادار پذیرفته شده در بورس تهران یا فرابورس ایران و تسلیم آن ها به کارگزار دیگر صندوق به دستور مدیر؛ 3- تسلیم اوراق بهادار پذیرفته نشده در بورس تهران یا فرابورس ایران که به نام صندوق خریداری کرده است به متولی؛ 4- تسلیم اوراق بهادار بی نام صندوق به بانک تعیین شده توسط متولی؛ 5- واریز وجوه نقد صندوق نزد خود صرفا به حساب بانکی صندوق به دستور مدیر؛ 6- ارایه اطلاعات مربوط به معاملات اوراق بهادار صندوق به مدیر، متولی و حسابرس به درخواست آن ها؛ 7- رعایت قانون، مقررات، اصول و ضوابط و استانداردهای مربوط به حرفه کارگزاری؛ 8- افتتاح یک حساب به نام صندوق در دفاتر حسابداری خود و ثبت کلیه عملیات مالی صندوق که از طریق کارگزاری صورت می گیرد در این حساب؛ استفاده از ایستگاه معاملاتی اختصاصی صندوق در صورت وجود، صرفا جهت انجام معاملات صندوق. | حذف | |
36 | ماده 53 | کارفرما شخص حقوقی است که با انعقاد قرارداد با مدیر صندوق متعهد می شود به منظور صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم در مقاطعی که در امیدنامه صندوق مشخص شده است، مبالغی را به حساب بانکی صندوق سرمایه گذاری واریز کند. در قرارداد مذکور باید پرداخت به موقع منابع ]حداکثر تا ده روز پس از پایان هر مقطع[ به صندوق تصریح شود. همچنین در صورت عدم پرداخت به موقع منابع، جریمه ای را معادل ]حداقل پنج در ده هزار وجوه واریز نشده [به ازای هر روز به حساب بانکی صندوق واریز کند و برای نیروی انسانی آن کارفرما، واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع دوم صادر شود. تبصره1: کارفرما در زمان تاسیس صندوق یا اضافه شدن به ساختار صندوق باید صورت های مالی حسابرسی شده خود را به سازمان ارایه کند. اظهارنظر حسابرس نسبت به آخرین صورت های مالی حسابرسی شده کارفرما نباید مردود یا عدم اظهار نظر باشد. تبصره2: کارفرما بر اساس اساسنامه خود و سایر قوانین و مقررات مرتبط منعی برای انجام وظایف محوله در مقررات مرتبط با صندوق های بازنشستگی تکمیلی نداشته باشد. | ||
37 | ماده 54 | مسیولیت رعایت کامل «رویه توافقات» با کارفرما است و در صورت نقض آن، مسیولیتی برعهده مدیر صندوق نیست. | ||
38 | ماده 52 | نگه داری ورقه بهادار به نام صندوق پس از خرید به ترتیب زیر است: الف) در صورتی که ورقه بهادار مذکور با نام بوده و در بورس تهران یا فرابورس ایران پذیرفته شده باشد، گواهی سپرده و نقل و انتقال آن نزد کارگزار صندوق که اقدام به خرید نموده است باقی می ماند و صرفا به دستور مدیر و تایید متولی به کارگزار دیگر صندوق قابل انتقال است. ب) در صورتی که ورقه بهادار مذکور با نام بوده و در بورس تهران یا فرابورس ایران پذیرفته نشده باشد، کارگزار بلافاصله پس از خرید آن را نزد متولی می سپارد و رسید آن را که حاوی تعداد و مشخصات اوراق بهادار است به مدیر تسلیم می کند. ج ) در صورتی که ورقه بهادار مذکور بی نام باشد، کارگزار بلافاصله پس از خرید آن را نزد بانک مورد تایید متولی می سپارد و رسید بانک مربوطه را به مدیر تسلیم می کند. | ماده 57 | نگه داری ورقه بهادار به نام صندوق پس از خرید به ترتیب زیر است: الف) در صورتی که ورقه بهادار مذکور با نام بوده و در بورس پذیرفته شده باشد، گواهی سپرده و نقل و انتقال آن نزد کارگزار صندوق که اقدام به خرید کرده است باقی می ماند و صرفا به دستور مدیر و تایید متولی به کارگزار دیگر صندوق قابل انتقال است. ب) در صورتی که ورقه بهادار مذکور با نام بوده و در بورس پذیرفته نشده باشد، کارگزار بلافاصله پس از خرید آن را نزد متولی می سپارد و رسید آن را که حاوی تعداد و مشخصات اوراق بهادار است به مدیر تسلیم می کند. |
39 | ماده 54 | هزینه هایی که از محل دارایی های صندوق قابل پرداخت هستند صرفا عبارت اند از: 1- کارمزد مدیر، مدیر ثبت، متولی که میزان و نحوه محاسبه آن در امیدنامه قید شده است؛ 2- حق الزحمه حسابرس که توسط مجمع صندوق تعیین و در امیدنامه منعکس شده است؛ 3- کارمزد معاملات اوراق بهادار که طبق مقررات یا قرارداد با کارگزار صندوق به خرید و فروش اوراق بهادار صندوق تعلق می گیرد؛ 4- مالیات فروش اوراق بهادار صندوق؛ 5- هزینه مالیات بر ارزش افزوده خدمات دریافتی صندوق، مطابق قانون یا قوانین مربوطه. 6- هزینه های تاسیس صندوق و برگزاری مجامع صندوق به تصویب مجمع صندوق؛ 7- کارمزد یا حق الزحمه تصفیه صندوق که میزان و نحوه محاسبه آن در امیدنامه صندوق قید شده است؛ 8- هزینه های مالی تسهیلات مالی اخذ شده برای صندوق؛ 9- هزینه های بانکی برای نقل و انتقالات وجوه صندوق؛ 10- هزینه های نگهداری اوراق بهادار بی نام صندوق توسط بانک ها؛ 11- هزینه طرح دعاوی توسط متولی علیه هر یک از ارکان صندوق در مراجع ذی صلاح به تصویب مجمع صندوق؛ 12- هزینه طرح دعاوی به نفع صندوق یا دفاع در برابر دعاوی علیه صندوق توسط مدیر به تصویب مجمع صندوق؛ 13- سایر هزینه ها به تصویب مجمع و درج در امیدنامه صندوق طبق مقررات. پرداخت هزینه از محل دارایی های صندوق به جز موارد فوق مجاز نیست و مدیر صندوق مسیول جبران خسارات وارده به صندوق یا سرمایه گذاران در اثر قصور یا تخلف خود از این ماده می باشد. تبصره 1: تامین هزینه های اجرای وظایف و مسیولیت های مدیر، مدیر ثبت، حسابرس، متولی و کارگزار صندوق به استثنای موارد مذکور در این ماده، حسب مورد به عهده خود ایشان است. تبصره 2: هزینه های تحقق یافته ولی پرداخت نشده صندوق باید در هر روز به حساب بدهی های صندوق منظور و از حساب حقوق صاحبان سرمایه کسر و در محاسبه ارزش خالص روز، قیمت صدور و قیمت ابطال گواهی های سرمایه گذاری در پایان آن روز لحاظ گردند. تبصره 3: کارمزد تحقق یافته مدیر و متولی صندوق هر سه ماه یک بار تا سقف 90% قابل پرداخت است و باقی مانده در پایان هر سال پرداخت می شود. پرداخت کارمزد مدیر بر اساس این تبصره پس از ارایه گزارش های تعریف شده در اساسنامه مجاز است؛ مشروط بر این که در صورت نیاز به اظهارنظر حسابرس راجع به این گزارش ها، حسابرس نظر مقبول ارایه داده باشد یا در صورت اظهار نظر مشروط حسابرس، بندهای شرط از نظر متولی کم اهمیت باشد. | ماده 59 | هزینه هایی که از محل دارایی های صندوق قابل پرداخت هستند صرفا عبارت اند از: 1- کارمزد مدیر، مدیر ثبت و متولی که میزان و نحوه محاسبه آن در امیدنامه قید شده است؛ 2- حق الزحمه حسابرس که توسط مجمع صندوق تعیین و در امیدنامه منعکس شده است؛ 3- کارمزد معاملات اوراق بهادار که طبق مقررات یا قرارداد با کارگزار صندوق به خرید و فروش اوراق بهادار صندوق تعلق می گیرد؛ 4- مالیات فروش اوراق بهادار صندوق؛ 5- هزینه مالیات بر ارزش‌افزوده کالا و خدمات دریافتی صندوق، مطابق قانون یا قوانین مربوطه؛ 6- هزینه های تاسیس صندوق و برگزاری مجامع صندوق به تصویب مجمع صندوق؛ 7- کارمزد یا حق الزحمه تصفیه صندوق که میزان و نحوه محاسبه آن در امیدنامه صندوق قید شده است؛ 8- هزینه های مالی تسهیلات مالی اخذ شده برای صندوق؛ 9- هزینه های بانکی برای نقل و انتقالات وجوه صندوق؛ 10- هزینه های نگهداری اوراق بهادار بی نام صندوق توسط بانک ها؛ 11- هزینه طرح دعاوی توسط متولی علیه هر یک از ارکان صندوق در مراجع ذی صلاح به تصویب مجمع صندوق؛ 12- هزینه طرح دعاوی به نفع صندوق یا دفاع در برابر دعاوی علیه صندوق توسط مدیر به تصویب مجمع صندوق؛ 13- سایر هزینه ها به تصویب مجمع و درج در امیدنامه صندوق. پرداخت هزینه از محل دارایی های صندوق به جز موارد فوق مجاز نیست و مدیر صندوق مسیول جبران خسارات وارده به صندوق یا سرمایه گذاران در اثر قصور یا تخلف خود از این ماده است. تبصره 1: تامین هزینه های اجرای وظایف و مسیولیت های مدیر، مدیر ثبت، حسابرس و متولی صندوق به‌استثنای موارد مذکور در این ماده، حسب مورد به عهده خود ایشان است. تبصره 2: هزینه های تحقق یافته ولی پرداخت نشده صندوق باید در هر روز به حساب بدهی های صندوق منظور و از دارایی های آن کسر و در محاسبه ارزش خالص روز، قیمت صدور و قیمت ابطال گواهی های سرمایه گذاری در پایان آن روز لحاظ گردند. تبصره 3: کارمزد تحقق یافته مدیر و متولی صندوق هر سه ماه یک بار تا سقف 90% قابل پرداخت است و باقی مانده در پایان هر سال پرداخت می شود. پرداخت کارمزد مدیر بر اساس این تبصره پس از ارایه گزارش های تعریف شده در اساسنامه مجاز است؛ مشروط بر این که در صورت نیاز به اظهارنظر حسابرس راجع به این گزارش ها، حسابرس نظر مقبول ارایه داده باشد یا در صورت اظهارنظر مشروط حسابرس، بندهای شرط از نظر متولی کم اهمیت باشد. |
40 | ماده 57 | فعالیت صندوق به یکی از طرق زیر پایان می یابد: الف) در پایان دوره فعالیت صندوق؛ ب ) در صورت لغو مجوز صندوق توسط سازمان؛ ج ) در صورت صدور حکم دادگاه مبنی بر خاتمه فعالیت صندوق؛ د ) با موافقت دارندگان حداقل دوسوم از کل واحدهای سرمایه گذاری ممتاز دارای حق رای صندوق در جلسه رسمی مجمع صندوق و تایید سازمان؛ ه ) به تقاضای هر ذی نفع و تایید سازمان در صورتی که یک ماه از دعوت مجمع صندوق برای رسیدگی به استعفای مدیر، مدیر ثبت، متولی یا حسابرس گذشته باشد و مجمع صندوق برای رسیدگی به این موضوع تشکیل نشده یا در صورت تشکیل موفق به انتخاب جایگزین نشده باشد. | ماده 62 | فعالیت صندوق به یکی از طرق زیر پایان می یابد: الف) با موافقت دارندگان حداقل دوسوم از کل واحدهای سرمایه گذاری ممتاز دارای حق رای صندوق در جلسه رسمی مجمع صندوق و تایید سازمان؛ ب) به تقاضای هر ذی نفع و تایید سازمان در صورتی که یک ماه از دعوت مجمع صندوق برای رسیدگی به استعفای مدیر، مدیر ثبت، متولی یا حسابرس گذشته باشد و مجمع صندوق برای رسیدگی به این موضوع تشکیل نشده یا در صورت تشکیل موفق به انتخاب جایگزین نشده باشد. ج) در صورت لغو مجوز صندوق توسط سازمان؛ د) در صورت صدور حکم دادگاه مبنی بر خاتمه فعالیت صندوق؛ تبصره: در خصوص بندهای (ب) و (ج)، عدم تشکیل مجمع صندوق در دعوت نخست جهت انحلال صندوق یا عدم موافقت دارندگان واحدهای ممتاز با انحلال صندوق، مانع از انحلال صندوق نبوده و مدیر تصفیه ملزم به تکمیل مراحل مربوطه است. |
41 | ماده 63 | در صورتی که صندوق مطابق بند (الف) تا (ج) ماده 62 منحل شود، مدیر صندوق به عنوان مدیر تصفیه، مراحل تصفیه را انجام می دهد و در صورت انحلال صندوق مطابق بند (د)، مرجع ذی صلاحی که رای به انحلال صندوق می دهد، مدیر تصفیه را تعیین می کند. | ||
42 | ماده 58 | در صورتی‌که تمدید دوره فعالیت صندوق مطابق ماده 59 به تصویب سازمان نرسد، دوره اولیه تصفیه صندوق از 60 روز مانده به پایان دوره فعالیت صندوق شروع شده و تا پایان دوره فعالیت صندوق ادامه می‌یابد. در صورتی‌که فعالیت صندوق بنا به موارد مذکور در بندهای (ب) تا (ه) ماده 57 پایان پذیرد، دوره اولیه تصفیه صندوق از روز بعد از پایان دوره فعالیت صندوق شروع شده و 30 روز ادامه می‌یابد. مراحل تصفیه صندوق از ابتدای دوره اولیه تصفیه صندوق به شرح زیر صورت می‌پذیرد: 1- دریافت درخواست صدور واحدهای سرمایه‌گذاری توسط مدیر ثبت متوقف می‌شود. 2- مدیر تلاش می‌کند که دارایی‌ها از جمله مطالبات صندوق را حداکثر تا پایان دوره اولیه تصفیه صندوق به نقد تبدیل کند. 3- خرید دارایی به نام صندوق متوقف می‌شود. مگر اینکه به تشخیص مدیر و تایید متولی خرید دارایی به نام صندوق به صرفه و صلاح سرمایه‌گذاران باشد؛ 4- مدیر به تایید متولی از محل وجوه نقد صندوق، کلیه بدهی‌های سررسید شده صندوق را به‌استثنای مطالبات کارمزد مدیر، مدیر ثبت و متولی می‌پردازد. 5- در پایان هرماه از شروع دوره تصفیه صندوق و در صورتی که وجوه نقد صندوق بیش از مبلغ بدهی‌های آن باشد مدیر باید از محل وجوه نقد صندوق مبلغی تا سقف قیمت ابطال واحدهای سرمایه‌گذاری هر سرمایه‌گذار به حساب بانکی سرمایه‌گذاران پرداخت کند. در پرداخت این وجوه، دارندگان واحدهای سرمایه‌گذاری عادی در اولویت هستند و تا هنگامی که معادل قیمت ابطال واحدهای سرمایه‌گذاری عادی پرداخت نشده باشد، مدیر نباید وجهی را به حساب دارندگان واحدهای سرمایه‌گذاری ممتاز/ مدیریتی واریز کند. مبلغ پرداخت باید به گونه‌ا‌ی باشد که پس از پرداخت، وجوه نقد صندوق کمتر از میزان بدهی‌های صندوق نشود. 6- عملیات مذکور در بندهای 3، 4 و 5 تا تبدیل تمام داراییهای صندوق به نقد تکرار می‌شود. مدیر همچنان به وظیفه خود مبنی بر تهیه صورت‌های مالی و گزارش‌های عملکرد صندوق در مقاطع مذکور در بند 7 ماده 56 اقدام می‌کند؛ 7- در صورتی که تمام داراییهای صندوق تبدیل به نقد و مطالبات صندوق وصول گردید و بدهی‌های صندوق به استثنای بدهی‌های ناشی از کارمزد مدیر، مدیر ثبت و متولی پرداخت گردید، آنگاه مدیر موظف است ظرف 20 روز کاری، صورت‌های مالی و گزارش عملکرد صندوق را از تاریخ آخرین صورت مالی مصوب حسابرسی‌شده، تهیه و به حسابرس تسلیم نماید؛ 8- حسابرس موظف است نظر خود را ظرف 20 روز پس از دریافت صورت‌های مالی و گزارش به مدیر، متولی و سازمان ارایه دهد. 9- پس از اجرای مرحله مذکور در بند 8، تمامی گواهی‌های سرمایه‌گذاری صندوق از درجه اعتبار ساقط خواهد شد. مدیر موظف است برای اطلاع سرمایه‌گذاران از این امر، بلافاصله اطلاعیه‌ای در تارنما و روزنامه کثیرالانتشار صندوق منتشر نماید. 10- پس از پرداخت بند 8، باقیمانده بدهی‌های صندوق از جمله مطالبات مدیر و متولی بابت کارمزد از محل وجوه نقد صندوق پرداخت می‌شود. 11- پس از اجرای مرحله مذکور در بند 10، صورتجلسه تصفیه صندوق با امضای مدیر و متولی تنظیم و یک نسخه آن توسط مدیر نگهداری شده و یک نسخه ظرف مدت ده روز به سازمان ارسال می‌شود. تبصره: اگر در پایان دوره اولیه تصفیه، تمامی دارایی های صندوق به نقد تبدیل نشده باشد و همچنین معادل قیمت ابطال، وجه نقد به حساب بانکی دارندگان واحدهای سرمایه گذاری عادی پرداخت نشده باشد، در صورت موافقت کلیه دارندگان واحدهای سرمایه‌گذاری ممتاز، آنان می‌توانند معادل مابه التفاوت پرداختی به حساب دارندگان واحدهای سرمایه‌گذاری عادی با آخرین قیمت ابطال واحدهای سرمایه‌گذاری محاسبه شده مطابق دستورالعمل نحوه تعیین قیمت خرید و فروش اوراق بهادار در صندوق‌های سرمایه‌گذاری را به حساب صندوق واریز نموده و پس از واریز کلیه مبالغ توسط دارندگان واحدهای سرمایه‌گذاری ممتاز، با دارندگان واحدهای سرمایه‌گذاری عادی تصفیه حساب شود و سپس کلیه داراییهای غیرنقد صندوق با نظارت متولی به نسبت تعداد واحدهای سرمایه‌گذاری ممتاز هر یک از دارندگان واحدهای سرمایه‌گذاری ممتاز به حساب آنها منتقل شود. | ماده 64 | در صورتی که فعالیت صندوق بر اساس ماده 62 پایان یابد، دوره اولیه تصفیه صندوق از روز بعد از پایان دوره فعالیت صندوق شروع شده و 30 روز ادامه می یابد. مراحل تصفیه صندوق از ابتدای دوره اولیه تصفیه صندوق به شرح زیر صورت می پذیرد: 1- دریافت درخواست صدور واحدهای سرمایه گذاری توسط مدیر ثبت متوقف می شود. 2- فرایند تسویه واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم مطابق ماده 23 صورت می پذیرد؛ 3- پس از اجرای بند 2 این ماده فرایند تسویه به شرح ذیل باید توسط مدیر تصفیه انجام شود: 1-3- مدیر تلاش می کند که دارایی ها از جمله مطالبات صندوق را حداکثر تا پایان دوره اولیه تصفیه صندوق به نقد تبدیل کند؛ 2-3- خرید دارایی به نام صندوق متوقف می شود. مگر اینکه به تشخیص مدیر و تایید متولی خرید دارایی به نام صندوق به صرفه و صلاح سرمایه گذاران باشد؛ 3-3- مدیر به تایید متولی از محل وجوه نقد صندوق، کلیه بدهی های سررسید شده صندوق را به استثنای مطالبات کارمزد مدیر، مدیر ثبت و متولی می پردازد. 4-3- در پایان هرماه از شروع دوره تصفیه صندوق و در صورتی که وجوه نقد صندوق بیش از مبلغ بدهی‌های آن باشد مدیر باید از محل وجوه نقد صندوق مبلغی تا سقف قیمت ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سوم و ممتاز هر سرمایه گذار به حساب بانکی سرمایه گذاران پرداخت کند. در پرداخت این وجوه، دارندگان واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سوم در اولویت هستند و تا هنگامی که معادل قیمت ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سوم پرداخت نشده باشد، مدیر نباید وجهی را به حساب دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز واریز کند. مبلغ پرداخت باید به گونه ای باشد که پس از پرداخت، وجوه نقد صندوق کمتر از میزان بدهی های صندوق نشود. 5-3- عملیات مذکور در بندهای 3. 1 ، 3. 2 ، 3. 3 و 3 .4 تا تبدیل تمام دارایی های صندوق به نقد تکرار می شود. مدیر همچنان به وظیفه خود مبنی بر تهیه صورت های مالی و گزارش های عملکرد صندوق در مقاطع مذکور در بند 7 ماده 61 اقدام می کند؛ 4- در صورتی که تمام دارایی های صندوق تبدیل به نقد و مطالبات صندوق وصول گردید و بدهی های صندوق به استثنای بدهی های ناشی از کارمزد مدیر، مدیر ثبت و متولی پرداخت گردید، آنگاه مدیر موظف است ظرف 20 روز کاری، صورت های مالی و گزارش عملکرد صندوق را از تاریخ آخرین صورت مالی مصوب حسابرسی شده، تهیه و به حسابرس تسلیم کند؛ 5- حسابرس موظف است نظر خود را ظرف 20 روز پس از دریافت صورت های مالی و گزارش به مدیر، متولی و سازمان ارایه دهد. 6- پس از اجرای مرحله مذکور در بند 4 و 5 گواهی های سرمایه گذاری صندوق از درجه اعتبار ساقط خواهد شد. مدیر موظف است برای اطلاع سرمایه گذاران از این امر، بلافاصله اطلاعیه ای در تارنما و روزنامه کثیرالانتشار صندوق منتشر نماید. 7- پس از پرداخت بند4 باقیمانده بدهی های صندوق از جمله مطالبات مدیر و متولی بابت کارمزد از محل وجوه نقد صندوق پرداخت می شود. 8- پس از اجرای مرحله مذکور در بند 7، صورتجلسه تصفیه صندوق با امضای مدیر و متولی تنظیم و یک نسخه آن توسط مدیر نگهداری شده و یک نسخه ظرف مدت ده روز به سازمان ارسال می شود. تبصره: اگر در پایان دوره اولیه تصفیه، تمامی دارایی های صندوق به نقد تبدیل نشده باشد و همچنین معادل قیمت ابطال، وجه نقد به حساب بانکی دارندگان واحدهای سرمایه گذاری عادی پرداخت نشده باشد، در صورت موافقت کلیه دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز، آنان می توانند معادل مابه التفاوت پرداختی به حساب دارندگان واحدهای سرمایه گذاری عادی با آخرین قیمت ابطال واحدهای سرمایه گذاری محاسبه شده مطابق دستورالعمل نحوه تعیین قیمت خرید و فروش اوراق بهادار در صندوق های سرمایه گذاری را به حساب صندوق واریز کرده و پس از واریز کلیه مبالغ توسط دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز، با دارندگان واحدهای سرمایه گذاری عادی تصفیه حساب شود و سپس کلیه دارایی های غیرنقد صندوق با نظارت متولی به نسبت تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز هر یک از دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز به حساب آن ها منتقل شود. |
43 | ماده 59 | حداقل 90 روز مانده به پایان دوره فعالیت صندوق، مجمع صندوق با موافقت حداقل دوسوم دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز دارای حق رای حاضر در مجمع، می تواند تقاضای تمدید دوره فعالیت صندوق را با اصلاحات مورد نیاز در اساسنامه و امیدنامه صندوق به سازمان ارایه دهد. در صورت موافقت سازمان، دوره فعالیت صندوق تمدید می شود. برای تمدید دوره فعالیت صندوق مدیر، مدیر ثبت، متولی و حسابرس باید مجددا قبول سمت نمایند یا اشخاص دیگری این مسیولیت ها را بپذیرند. در صورت موافقت سازمان با تمدید دوره فعالیت صندوق، مدیر باید اساسنامه و امیدنامه جدید را در تارنمای صندوق منتشر کند. با سرمایه گذارانی که قبل از پایان دوره قبلی فعالیت صندوق نسبت به ابطال واحدهای سرمایه گذاری خود اقدام نکرده باشند، طبق اساسنامه و امیدنامه جدید رفتار خواهد شد. | - | حذف |
44 | ماده 65 | در صورت وقوع هر یک از موارد موضوع ماده 62، مدیر صندوق موظف است ظرف حداکثر 3 روز کاری، نسبت به برگزاری مجمع جهت انحلال صندوق اقدام کرده و صورتجلسه مجمع را نزد مرجع ثبت شرکت ها ثبت کند. در صورتی که شخصی غیر از مدیر صندوق، به عنوان مدیر تصفیه انتخاب شده باشد، تکلیف موضوع این ماده بر عهده وی است. |
جدول تطبیقی وجوه افتراق «امیدنامه صندوق سرمایه‌گذاری در سهام» و «صندوق سرمایه‌گذاری بازنشستگی تکمیلی»
ردیف | شماره بند | امیدنامه صندوق سرمایه گذاری در سهام | شماره بند | امیدنامه صندوق سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی | |||||||||||||||||||||||||||
1 | -مقدمه | صندوق سرمایه گذاری (در سهام و بدون تقسیم سود) نزد سازمان بورس و اوراق بهادار به ثبت رسیده است و تحت نظارت آن می باشد. اساسنامه و امیدنامه این صندوق به تصویب مجمع صندوق رسیده و نزد سازمان بورس و اوراق بهادار ثبت شده است. نظارت سازمان بورس و اوراق بهادار بر صندوق به منظور حصول اطمینان از رعایت مقررات قانونی و مصوبات سازمان بورس و اوراق بهادار و شفافیت اطلاعاتی بوده و به منزله تایید مزایا، تضمین سودآوری، کامل و صحیح بودن اطلاعات مندرج در امیدنامه یا توصیه و سفارش سازمان بورس و اوراق بهادار به سرمایه گذاری در صندوق نمی باشد... | -مقدمه | صندوق سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی. نزد سازمان بورس و اوراق بهادار به ثبت رسیده است و تحت نظارت آن می باشد. اساسنامه و امیدنامه این صندوق به تصویب مجمع صندوق رسیده و نزد سازمان بورس و اوراق بهادار ثبت شده است. نظارت سازمان بورس و اوراق بهادار بر صندوق به منظور حصول اطمینان از رعایت مقررات قانونی و مصوبات سازمان بورس و اوراق بهادار و شفافیت اطلاعاتی بوده و به منزله تایید مزایا، تضمین سودآوری، کامل و صحیح بودن اطلاعات مندرج در امیدنامه یا توصیه و سفارش سازمان بورس و اوراق بهادار به سرمایه گذاری در صندوق نمی‌باشد. | |||||||||||||||||||||||||||
2 | بند 2-1 | هدف از تشکیل صندوق، جمع آوری سرمایه از سرمایه گذاران و تشکیل سبدی از دارایی ها و مدیریت این سبد است. همچنین در صورتی که صرفه و صلاح صندوق ایجاب کند، صندوق در قبال دریافت کارمزد در تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهادار مشارکت کرده که در این صورت وجوه جمع آوری شده و سایر دارایی های صندوق، پشتوانه این تعهد خواهد بود با توجه به پذیرش ریسک مورد قبول، تلاش می شود، بیشترین بازدهی ممکن نصیب سرمایه گذاران گردد. انباشته شدن سرمایه در صندوق، مزیت های متعددی نسبت به سرمایه گذاری انفرادی سرمایه گذاران دارد: اولا هزینه به کارگیری نیروهای متخصص، گردآوری و تحلیل اطلاعات و گزینش سبد بهینه اوراق بهادار بین همه سرمایه گذاران تقسیم می شود و سرانه هزینه هر سرمایه گذار کاهش می یابد. ثانیا، صندوق از جانب سرمایه گذاران، کلیه حقوق اجرایی مربوط به صندوق از قبیل دریافت سود سهام و کوپن اوراق بهادار را انجام می دهد و در نتیجه سرانه هزینه هر سرمایه گذار برای انجام سرمایه گذاری کاهش می یابد. ثالثا امکان سرمایه گذاری مناسب و متنوع تر دارایی ها فراهم شده و در نتیجه ریسک سرمایه گذاری کاهش می یابد. | بند 2-1 | هدف از تشکیل صندوق، جمع آوری سرمایه از سرمایه گذاران و تشکیل سبدهایی از دارایی ها و مدیریت این سبدها برای بهره مندی سرمایه گذاران از مزایای این سرمایه گذاری در دوران بازنشستگی یا سایر مقاطع است. در صورتی که صرفه و صلاح صندوق ایجاب کند، صندوق در قبال دریافت کارمزد در تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهادار مشارکت کرده که در این صورت وجوه جمع آوری شده و سایر دارایی های صندوق، پشتوانه این تعهد خواهد بود. با توجه به پذیرش ریسک مورد قبول، تلاش می شود، بیشترین بازدهی ممکن نصیب سرمایه گذاران گردد. انباشته شدن سرمایه در صندوق، مزیت های متعددی نسبت به سرمایه گذاری انفرادی سرمایه گذاران دارد: 1- هزینه به کارگیری نیروهای متخصص، گردآوری و تحلیل اطلاعات و گزینش سبد بهینه اوراق بهادار بین همه سرمایه گذاران تقسیم می شود و سرانه هزینه هر سرمایه گذار کاهش می یابد. 2- صندوق از جانب سرمایه گذاران، کلیه حقوق اجرایی مربوط به صندوق از قبیل دریافت سود سهام و کوپن اوراق بهادار را انجام می دهد و در نتیجه سرانه هزینه هر سرمایه گذار برای انجام سرمایه گذاری کاهش می یابد. 3- امکان سرمایه گذاری مناسب و متنوع تر دارایی ها فراهم شده و درنتیجه ریسک سرمایه گذاری کاهش می یابد. 4- شفافیت و ضابطه مند شدن توزیع منصفانه منافع در زمان بازنشستگی یا سایر مقاطع افزایش می یابد؛ | |||||||||||||||||||||||||||
3 | بند 2-3 | این صندوق از نوع صندوق سرمایه گذاری در سهام است و اکثر وجوه خود را صرف خرید اوراق بهادار موضوع بندهای 2-2-1 و 2-2-2 می کند. در طول عمر صندوق حدنصاب های صندوق بر اساس آخرین نصاب اعلام شده توسط سازمان متناسب با نوع صندوق باید رعایت شود. آخرین نصاب مجاز در تارنمای صندوق به روزآوری می شود. | بند 2-3 |
| |||||||||||||||||||||||||||
4 | بند 3 | هر چند تمهیدات لازم به عمل آمده است تا سرمایه گذاری در صندوق سودآور باشد، ولی احتمال وقوع زیان در سرمایه گذاری‌های صندوق همواره وجود دارد؛ بنابراین سرمایه گذاران باید به ریسک های سرمایه گذاری در صندوق از جمله ریسک های یاد شده در این بخش از امیدنامه، توجه ویژه داشته باشند. دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز و عادی با سرمایه گذاری در صندوق، تمام ریسک های فرا روی صندوق را می پذیرند. در سایر بندهای این بخش، برخی از ریسک های سرمایه گذاری در صندوق برشمرده شده اند. | بند 3 | هر چند تمهیدات لازم به عمل آمده است تا سرمایه گذاری در صندوق سودآور باشد، ولی احتمال وقوع زیان در سرمایه گذاری های صندوق همواره وجود دارد. فارغ از ریسک های مرتبط با نحوه انجام «رویه توافقات» -که مسیولیتی را متوجه مدیر صندوق نمی نماید- سرمایه گذاران باید به ریسک های سرمایه گذاری در صندوق از جمله ریسک های یاد شده در این بخش از امیدنامه، توجه ویژه داشته باشند. دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز و عادی با سرمایه گذاری در صندوق، تمام ریسک های فرا روی صندوق را می پذیرند. در سایر بندهای این بخش، برخی از ریسک های سرمایه گذاری در صندوق برشمرده شده اند. | |||||||||||||||||||||||||||
5 | بند 4 | انواع واحدهای سرمایه گذاری و حقوق دارندگان آن ها: 4-1- در ازای سرمایه گذاری در صندوق، گواهی سرمایه گذاری صادر می شود. در گواهی سرمایه گذاری تعداد واحدهای سرمایه گذاری هر سرمایه گذار درج می شود. واحدهای سرمایه گذاری به دو نوع ممتاز و عادی تقسیم می شود. حقوق دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز و عادی از همه ی لحاظ با یکدیگر یکسان است، به‌جز آنچه که در اساسنامه قید شده که خلاصه آن در بندهای [4-2 و 4-3] این امیدنامه درج شده است. 4-2- دارنده واحدهای سرمایه گذاری ممتاز، دارای حق رای است و می تواند در مجمع صندوق، از حق رای خود استفاده کند. اختیارات مجمع صندوق در اساسنامه و خلاصه آن در بند 6-1 این امیدنامه توضیح داده شده است. دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز نمی توانند با درخواست ابطال واحدهای سرمایه گذاری خود، سهم خود را از دارایی های صندوق مطالبه کنند، ولی می توانند واحدهای سرمایه گذاری ممتاز خود را به دیگران واگذار کنند. 4-3- دارنده واحدهای سرمایه گذاری عادی دارای حق رای نیست و نمی تواند در مجامع صندوق شرکت نماید، بلکه می تواند مطابق اساسنامه درخواست ابطال واحدهای سرمایه گذاری را ارایه دهد و سهم خود را از دارایی های صندوق پس از کسر بدهی ها و سایر هزینه ها (معادل خالص ارزش روز واحدهای سرمایه گذاری خود پس از کسر کارمزد ابطال) دریافت کند. در صورتی که مجمع صندوق، رای به تغییر اساسنامه یا امیدنامه (به استثنای تغییر مدیر، مدیر ثبت، متولی و حسابرس) دهد، این تغییرات 30 روز بعد از اعلام، اعمال می شود تا دارندگان واحدهای سرمایه گذاری عادی، فرصت کافی برای تصمیم گیری برای ادامه سرمایه گذاری یا ابطال واحدهای سرمایه گذاری خود داشته باشند. طی مدت 30 روز یادشده، اساسنامه و امیدنامه قبلی کماکان حاکم خواهد بود. کاهش مدت یادشده با تقاضای مدیر یا متولی صندوق و تایید سبا امکان پذیر است. سبا در صورتی با کاهش مدت یادشده موافقت خواهد کرد که تشخیص دهد این امر با اصل حفظ منافع و حمایت از سرمایه گذاران صندوق در تعارض نمی باشد. 4-4- واحدهای سرمایه گذاری ممتاز صندوق در ابتدای تاسیس صندوق و قبل از پذیره نویسی اولیه واحدهای سرمایه گذاری عادی صندوق، تماما به صورت نقد توسط موسسان خریداری شده و وجوه مربوطه به حساب بانکی صندوق در شرف تاسیس واریز شده است. هویت موسسان که مطابق اساسنامه حق رای دارند، در هنگام پذیره نویسی اولیه منتشر شده است. هویت دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز که مطابق اساسنامه حق رای دارند، هر ساله در گزارش های مالی سالانه صندوق درج می شود. | بند 4 | انواع واحدهای سرمایه گذاری و حقوق دارندگان آن ها: 4-1- در ازای سرمایه گذاری در صندوق، گواهی سرمایه گذاری صادر می شود. در گواهی سرمایه گذاری تعداد واحدهای سرمایه گذاری هر سرمایه گذار درج می شود. واحدهای سرمایه گذاری به دو نوع ممتاز و عادی تقسیم می شود. حقوق دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز و عادی از همه ی لحاظ با یکدیگر یکسان است، به‌جز آنچه که در اساسنامه قید شده که خلاصه آن در بندهای [4-2 و 4-3] این امیدنامه درج شده است. 4-2- دارنده واحدهای سرمایه گذاری ممتاز، دارای حق رای است و می تواند در مجمع صندوق، از حق رای خود استفاده کند. اختیارات مجمع صندوق در اساسنامه و خلاصه آن در بند 6-1 این امیدنامه توضیح داده شده است. این نوع واحدهای سرمایه گذاری در طی دوره فعالیت صندوق قابل انتقال به غیر بوده و همچنین با تصویب مجمع صندوق و تایید سازمان، در مقطع ورود کارفرمای جدید یا خروج کارفرمای قبلی قابل صدور و ابطال است؛ 4-3- دارنده واحدهای سرمایه گذاری عادی دارای حق رای نیست و نمی تواند در مجامع صندوق شرکت نماید، بلکه می تواند مطابق اساسنامه درخواست ابطال واحدهای سرمایه گذاری را توسط کارفرما یا دارنده واحد سرمایه گذاری نوع سوم حسب مورد ارایه دهد و سهم خود را از دارایی های صندوق پس از کسر بدهی ها و سایر هزینه ها (معادل خالص ارزش روز واحدهای سرمایه گذاری خود پس از کسر کارمزد ابطال) دریافت کند. در صورتی که مجمع صندوق، رای به تغییر اساسنامه یا امیدنامه (به استثنای تغییر مدیر، مدیر ثبت، متولی و حسابرس) دهد، این تغییرات 30 روز بعد از اعلام، اعمال می شود. طی مدت 30 روز یادشده، اساسنامه و امیدنامه قبلی کماکان حاکم خواهد بود. کاهش مدت یادشده با تقاضای مدیر یا متولی صندوق و تایید سازمان امکان پذیر است. سازمان در صورتی با کاهش مدت یادشده موافقت خواهد کرد که تشخیص دهد این امر با اصل حفظ منافع و حمایت از سرمایه گذاران صندوق در تعارض نمی باشد. 4-4- واحدهای سرمایه گذاری ممتاز صندوق در ابتدای تاسیس صندوق و قبل از پذیره نویسی اولیه واحدهای سرمایه گذاری عادی صندوق، تماما به صورت نقد توسط موسسان خریداری شده و وجوه مربوطه به حساب بانکی صندوق در شرف تاسیس واریز شده است. هویت موسسان که مطابق اساسنامه حق رای دارند، در هنگام پذیره نویسی اولیه منتشر شده است. هویت دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز که مطابق اساسنامه حق رای دارند، هر ساله در گزارش های مالی سالانه صندوق درج می شود. | |||||||||||||||||||||||||||
6 | - | - | بند 7 | کارفرما یا کارفرمایان طرف قرارداد با مدیر صندوق: نام شخص حقوقی: شماره ثبت نزد مرجع ثبت شرکت ها: شناسه ملی: تاریخ ثبت نزد مرجع ثبت شرکت ها: نوع شخصیت حقوقی: شماره و تاریخ قرارداد کارفرما با مدیر صندوق: مقطع پرداخت منابع جهت صدور واحدهای سرمایه گذاری نوع اول و دوم:{ماهانه، دوماهه، سه‌ماهه} شماره و تاریخ آخرین «رویه توافقات» ارسال شده به سازمان: | |||||||||||||||||||||||||||
7 | - | - | بند 8 | ضریب نقدینگی: 8-1 به منظور پوشش ریسک نقدشوندگی صندوق در زمان ابطال واحدهای سرمایه گذاری، بر اساس احتمال فوت یا از کار افتادگی کلی نیروی انسانی با لحاظ سن وی و همچنین احتمال خروج نیروی انسانی، ضریب نقدینگی صندوق به شرح ذیل محاسبه شده و مطابق آن مدیر صندوق همواره باید درصدی از منابع صندوق که به شرح ذیل محاسبه می گردد، را در قالب اوراق بهادار با درآمد ثابت و سپرده بانکی نگهداری نماید. این درصد باید حداقل در پایان هر سال مالی صندوق محاسبه گردد. ]) (ضریب احتمال از کار افتادگی کلی فرد * ضریب احتمال فوت فرد * ضریب احتمال خروج فرد) - ضریب احتمال از کار افتادگی کلی فرد+ ضریب احتمال فوت فرد + ضریب احتمال خروج فرد ] * درصد سرمایه گذاری هر نیروی انسانی) مجموع= ضریب نقدینگی صندوق 8-2 ضریب احتمال فوت بر اساس اطلاعات منتشر شده توسط بیمه مرکزی تعیین می شود. هر کارفرما باید ضریب احتمال ازکارافتادگی کلی و خروج نیروی انسانی خود را بر اساس اطلاعات تاریخی گذشته و برآورد آتی تعیین و به مدیر صندوق اعلام کنند. ضریب نقدینگی نمی تواند در هیچ زمانی از 30 درصد بیشتر باشد؛ | |||||||||||||||||||||||||||
8 | بند7-1 | سرمایه صندوق (تعداد واحدهای سرمایه گذاری صندوق نزد سرمایه گذار)، از طریق صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی افزایش و از طریق ابطال آن ها کاهش می یابد. صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی به تقاضای سرمایه گذاران و بر اساس اساسنامه به قیمت های معینی صورت می پذیرد. هرگاه در اثر صدور واحدهای سرمایه گذاری، حداکثر تعداد واحدهای سرمایه گذاری مجاز صندوق نزد سرمایه گذار (مذکور در بخش 9 امیدنامه) تامین شود، صدور واحدهای سرمایه گذاری متوقف خواهد شد. برای صدور یک واحد سرمایه گذاری به نام سرمایه گذار، وی باید قیمت صدور واحد سرمایه گذاری در پایان روز کاری پس از درخواست را به علاوه کارمزد صدور، به حساب صندوق واریز کند و مراحل پیش بینی شده طبق رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری را که در تارنمای صندوق منتشر شده، طی نماید. در عین حال مدیر صندوق نیز می تواند صدور واحدهای سرمایه گذاری را پس از تشکیل صندوق در هر زمان متوقف نماید. | بند9-1 | سرمایه صندوق از طریق صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی افزایش و از طریق ابطال آن ها کاهش می یابد. صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی مطابق اساسنامه و «رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری»، صورت می پذیرد. هرگاه در اثر صدور واحدهای سرمایه گذاری، حداکثر تعداد واحدهای سرمایه گذاری مجاز صندوق نزد سرمایه گذار (مذکور در بخش 12 امیدنامه) تامین شود، صدور واحدهای سرمایه گذاری متوقف خواهد شد. صدور واحدهای سرمایه گذاری باید مطابق مفاد اساسنامه انجام شود. مراحل مربوط به صدور باید طبق «رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری» که در تارنمای صندوق منتشر شده، طی شود. در عین حال مدیر صندوق نیز می تواند صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سوم را پس از تشکیل صندوق در هر زمان متوقف نماید. | |||||||||||||||||||||||||||
9 | بند7-2 | قیمت ابطال واحدهای سرمایه گذاری در هر زمان نشان دهنده خالص ارزش دارایی های صندوق (ارزش روز دارایی های صندوق منهای بدهی های صندوق) است. در محاسبه ارزش روز دارایی های صندوق در شرایط عادی، مدیر باید قیمت روز این دارایی ها را در بازار ملاک عمل قرار دهد؛ در شرایط خاصی که قیمت دارایی ها در بازار منعکس کننده ارزش واقعی دارایی نیست، مدیر می تواند قیمت بازار دارایی ها را تعدیل نماید. در تعیین و تعدیل این قیمت ها مدیر باید دستورالعمل نحوه تعیین قیمت های خرید و فروش اوراق بهادار در صندوق های سرمایه گذاری مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار را رعایت کند. در صورتی که دارنده واحدهای سرمایه گذاری، درخواست ابطال تمام یا بخشی از واحدهای سرمایه گذاری خود را ارایه دهد و مراحل مربوط به ابطال را طبق رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری که در تارنمای صندوق منتشر شده طی نماید، معادل قیمت ابطال واحدهای سرمایه گذاری باطل شده پس از کسر کارمزد ابطال، به حساب بانکی سرمایه گذار یا به درخواست وی به حساب بانکی دیگر صندوق سرمایه گذاری مبتنی بر صدور و ابطال تحت مدیریت مدیر صندوق به منظور سرمایه گذاری در صندوق مربوطه یا شرکت کارگزاری، به منظور خرید اوراق بهادار یا پرداخت بدهی سرمایه گذار ناشی از خرید اوراق بهادار، واریز می شود. | بند 9-2 | قیمت ابطال واحدهای سرمایه گذاری در هر زمان نشان دهنده خالص ارزش دارایی های صندوق (ارزش روز دارایی های صندوق منهای بدهی های صندوق) است. در محاسبه ارزش روز دارایی های صندوق در شرایط عادی، مدیر باید قیمت روز این دارایی ها را در بازار ملاک عمل قرار دهد؛ در شرایط خاصی که قیمت دارایی ها در بازار منعکس کننده ارزش واقعی دارایی نیست، مدیر می تواند قیمت بازار دارایی ها را تعدیل نماید. در تعیین و تعدیل این قیمت ها مدیر باید دستورالعمل نحوه تعیین قیمت های خرید وفروش اوراق بهادار در صندوق های سرمایه گذاری مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار را رعایت کند. در صورتی که دارنده واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سوم یا کارفرما، درخواست ابطال تمام یا بخشی از واحدهای سرمایه گذاری را ارایه دهند و مراحل مربوط به ابطال را طبق رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری که در تارنمای صندوق منتشر شده و «رویه توافقات» طی نماید، معادل قیمت ابطال واحدهای سرمایه گذاری باطل شده پس از کسر کارمزد ابطال، به حساب بانکی سرمایه گذار عادی نوع سوم یا نیروی انسانی یا کارفرما حسب مورد واریز می شود. | |||||||||||||||||||||||||||
10 | بند7-4 | مدیر ثبت و مدیر صندوق باید مهلت های تعیین شده به شرح زیر را در پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری رعایت نمایند: 7-4-1- مدیر ثبت موظف است، درخواست پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری را مطابق رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحد سرمایه گذاری، حداقل تا ساعت 16 هر روزکاری دریافت و حداکثر تا ساعت 20 همان روز به مدیر صندوق اعلام نماید. درصورتی که مدیر ثبت بخواهد درخواست های یادشده را پس از ساعت 16 هر روزکاری یا در روزهای غیرکاری دریافت کند، باید مراتب را به مدیر صندوق اعلام کرده تا وی از طریق تارنمای صندوق به اطلاع عموم برساند. با درخواست هایی که پس از ساعت 16 یا در روز غیرکاری دریافت می شود، همانند درخواست هایی که در روزکاری بعد دریافت شده است، برخورد خواهد شد. 7-4-2- مدیر صندوق موظف است، پس از دریافت درخواست های پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری از مدیر ثبت، بررسی های لازم را در خصوص قبول یا رد درخواست ها، انجام و نتیجه را حداکثر تا ساعت 16 روزکاری بعد، به مدیر ثبت ارایه نماید. مدیر صندوق باید در مورد درخواست های صدور و ابطالی که تایید نموده، اقدام های زیر را انجام دهد: الف) در مورد درخواست های صدور که قبل از ساعت 16 روز کاری ارایه شده باشند، هر واحد سرمایه گذاری را بر اساس قیمت صدور روزکاری بعد و در مورد درخواست های صدوری که پس از ساعت 16 روز کاری یا روز غیرکاری ارایه‌شده باشند، هر واحد سرمایه گذاری را بر اساس قیمت صدور دو روزکاری بعد صادر نماید. ب) در مورد درخواست های ابطال، حداکثر تا پایان سه روزکاری پس از دریافت درخواست از مدیر ثبت، معادل قیمت ابطال آن واحدهای سرمایه گذاری که درخواست ابطال آن ها ارایه شده است را پس از کسر کارمزدها و هزینه های ابطال، متناسب با آنچه سرمایه گذار تعیین نموده است، به بستانکار حساب سرمایه گذار منظور نماید. برای این منظور چنانچه درخواست ابطال قبل از ساعت 16 روز کاری ارایه شده باشد، قیمت ابطال روزکاری بعد و چنانچه درخواست ابطال پس از ساعت 16 روز کاری یا روز غیرکاری ارایه شده باشد، قیمت ابطال دو روزکاری بعد، ملاک عمل خواهد بود. مدیر باید طلب سرمایه گذار از بابت ابطال واحدهای سرمایه گذاری را ظرف هفت روزکاری از تاریخ دریافت درخواست، با رعایت تشریفات پرداخت مذکور در اساسنامه- به حساب سرمایه گذار واریز و موضوع را به اطلاع مدیر ثبت برساند. 7-4-3- مدیر ثبت پس از دریافت نتیجه بررسی مدیر صندوق در مورد درخواست های پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری، به شرح زیر عمل می کند: الف) در مورد درخواست های پذیره نویسی یا صدور: الف-1) درصورتی که درخواست پذیره نویسی یا صدور واحد سرمایه گذاری توسط مدیر صندوق تایید شده باشد، مدیر ثبت موظف است موضوع را بلافاصله به اطلاع سرمایه گذار رسانده و گواهی سرمایه گذاری مربوطه را تا ساعت 16 روزکاری پس از انعکاس نتیجه توسط مدیر، بر اساس آنچه سرمایه گذار تعیین نموده به نام سرمایه گذار صادر و به طریق مذکور در رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحد سرمایه گذاری، به ذینفع آن (سرمایه گذار) تسلیم نماید. الف-2) درصورتی که درخواست پذیره نویسی یا صدور واحد سرمایه گذاری توسط مدیر صندوق تایید نشده باشد، مدیر ثبت موظف است ضمن اطمینان از صحت عملکرد مدیر در این زمینه، موضوع را ظرف روزکاری پس از دریافت نتیجه بررسی مدیر، به اطلاع سرمایه گذار برساند. مدیر ثبت همچنین موظف است موضوع بازپرداخت مبلغ واریزی سرمایه گذار را از مدیر صندوق پیگیری و نتیجه را نیز بلافاصله به سرمایه گذار اطلاع دهد. ب) در مورد درخواست های ابطال: ب-1) در صورتی که درخواست ابطال توسط مدیر صندوق تایید شده باشد، مدیر ثبت موظف است ظرف روز کاری بعد از دریافت نتیجه بررسی مدیر، موضوع را به اطلاع سرمایه گذار رسانده و همچنین از بازپرداخت مبالغ واریزی به حساب بانکی سرمایه گذار در موقع مقتضی از مدیر صندوق کسب اطلاع کرده و موضوع را به اطلاع سرمایه گذار برساند. ب-2) در صورتی که درخواست ابطال توسط مدیر صندوق تایید نشده باشد، مدیر ثبت موظف است ضمن اطمینان از صحت عملکرد مدیر در این زمینه، موضوع را ظرف یک روزکاری پس از دریافت نتیجه به سرمایه گذار مربوطه اطلاع داده و گواهی سرمایه گذاری مربوطه را به سرمایه گذار عودت دهد. 7-4-4- در زمینه تسلیم گواهی های سرمایه گذاری یا اطلاع رسانی توسط مدیر ثبت به سرمایه گذار مطابق رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحد سرمایه گذاری و در زمینه انتقال اطلاعات بین مدیر ثبت و مدیر صندوق، مطابق توافق طرفین عمل خواهد شد. | - | حذف | |||||||||||||||||||||||||||
11 | بند 8-4 |
| بند10-4 |
| |||||||||||||||||||||||||||
12 | بند 10 | حداقل و حداکثر واحدهای سرمایه گذاری نزد سرمایه گذاران: حداقل تعداد واحدهای سرمایه گذاری نزد سرمایه گذاران (ممتاز و عادی) که برای شروع دوره فعالیت ضرورت دارد برابر ... واحد سرمایه گذاری است. صندوق در هر زمان حداکثر تا ... تعداد واحد سرمایه گذاری (ممتاز و عادی) خواهد داشت. با توجه به آنکه تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز به تعداد ... واحد ثابت است، بنابراین صندوق در هر زمان حداکثر ... تعداد واحد سرمایه گذاری عادی نزد سرمایه گذاران خواهد داشت. | بند 12 | حداقل و حداکثر واحدهای سرمایه گذاری نزد سرمایه گذاران: حداقل تعداد واحدهای سرمایه گذاری نزد سرمایه گذاران (ممتاز و عادی) که برای شروع دوره فعالیت ضرورت دارد برابر ... واحد سرمایه گذاری است. صندوق در هر زمان حداکثر تا ... تعداد واحد سرمایه گذاری (ممتاز و عادی) خواهد داشت. حداقل تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز صندوق.... است. |