خلاصهٔ رسمی جلسه دوم دوره حرفه‌ای سامانه مودیان

جلسه دوم از حالت مقدماتی خارج می‌شود و وارد عملیات اصلی ثبت، ارسال، اصلاح و کنترل صورتحساب در سناریوهای مختلف (نقد، نسیه، ارز، صادرات و …) می‌شود.
در این جلسه مدرس روی نکات اجرایی، خطاهای مهم، الگوهای دقیق، رفتار سامانه و قواعد واقعی سیستم مالیاتی تمرکز می‌کند.

1) قواعد نقد و نسیه در سامانه مودیان

این بخش یکی از کامل‌ترین بخش‌های جلسه دوم است و بارها با مثال عملی تکرار می‌شود.

✔ ممنوعیت نسیه برای مصرف‌کننده نهایی

طبق توضیحات مدرس:

• فروش به مصرف‌کننده نهایی فقط نقدی است
• نرم‌افزار نیز اجازه ثبت نسیه نمی‌دهد
  (این نکته چند بار تأکید شده است:
  )

✔ اجازه نسیه فقط برای خریداران فعال اقتصادی

• اگر طرف حساب کد اقتصادی معتبر داشته باشد
  → نسیه مجاز است.

✔ رفتار سامانه در فروش نسیه

• سامانه تا زمانی که فروش نسیه تسویه نشده باشد دخالتی نمی‌کند.
• سازمان می‌گوید: «این اختلاف بین خریدار و فروشنده است؛ ارتباطی به سازمان ندارد.»
  ()

✔ جدول پرداخت نسیه

در جلسه توضیح کامل داده شد که:

• در فروش نسیه می‌توان چندبار ثبت دریافت انجام داد
• هیچ محدودیتی برای تعداد پرداخت‌ها وجود ندارد
  ()

2) خطاهای رایج در ثبت نقد و نسیه

✔ خطای همخوانی نداشتن «کد پستی» با «کد ملی/کد اقتصادی»

یکی از مهم‌ترین خطاهای جلسه دوم:

• اگر نوع صورتحساب «نوع 1» (فعال اقتصادی) باشد
• اما کد پستی با کد ملی/اقتصادی همخوانی نداشته باشد
  → سیستم فروش را نقدی تلقی می‌کند و نسیه ثبت نمی‌شود
  ()

این خطا در مثال عملی مدرس هم رخ داد و توضیح داده شد.

3) فروش ارز (ویژه صرافی‌ها) – آموزش کامل و جزئی

بخش دوم جلسه به‌طور مفصل درباره فروش ارز توضیح داد.

✔ نکته 1: صرافی فقط «نوع 1» می‌زند

• صورتحساب ارز همیشه نوع یک است
• امکان ثبت صورتحساب نوع 2 برای ارز وجود ندارد
  ()

✔ نکته 2: ارز همیشه «نقدی» است

• امکان نسیه برای فروش ارز وجود ندارد
  (همان مرجع بالا)

✔ نکته 3: تعریف کالا/خدمت صرافی

برای فروش ارز:

• شناسه کالا از نوع «خدمات صرافی» انتخاب می‌شود
• کد کالا نیاز نیست
• نرخ ارزش افزوده صفر است
• سود یا مابه‌التفاوت خرید/فروش مشمول است
  ()

✔ نکته 4: انتخاب نوع ارز و مقدار

در مثال عملی، موارد زیر تکمیل شد:

• نوع ارز (مثلاً یورو)
• مقدار ارز (مثلاً 100 یورو)
  (همان منبع)

4) صادرات – آموزش کامل

در جلسه دوم صادرات به‌صورت کامل و مرحله‌به‌مرحله آموزش داده شد.

✔ نکته 1: صادرات همیشه نقد است

• امکان نسیه در صادرات وجود ندارد
• نیازی به واردکردن اطلاعات خریدار وجود ندارد
  ()

✔ نکته 2: اطلاعات لازم برای صادرات

• کد گمرکی
• مشخصات محموله
• ارزش اظهارشده
• اطلاعات مندرج در اسناد گمرکی

✔ نکته 3: اکسل صادرات

مدرس توضیح داد:

• برای صادرات چندردیفی، بهتر است از الگوی اکسل آماده استفاده شود
• ویدئو، نکات و مثال‌های کامل در فایل‌ها وجود دارد
  ()

5) الگوهای فروش – طلا، جواهر، ارز، خدمات و …

در جلسه دوم مقدمه‌ای از الگوها ارائه شد تا برای جلسات بعدی آماده‌سازی انجام شود.

✔ طلا و جواهر

• طلا «اصل کالا» معاف
• سود و اجرت مشمول ارزش افزوده
• الگوی مخصوص دارد
  (به‌استناد فایل توضیح الگوها
  )

✔ خدمات

در بخش شناسه کالا (پارت 2) توضیح داده شد که:

• سود مدیریتی مشمول است
• بخش حقوق و دستمزد معاف
  ()

6) نکات کلیدی در رفتار سامانه و توصیه‌های مهم مدرس

مدرس چند نکتهٔ حیاتی را به‌صورت جدی تأکید کرد:

✔ 1) در فروش ارز و صادرات همیشه «نقد» است

(استناد: فایل‌های 13 و 16)

✔ 2) مصرف‌کننده نهایی = فقط نقد

(استناد: فایل 11)

✔ 3) هر زمان نسیه اشتباه به نقد تبدیل شد → مشکل از همخوانی کد پستی است

(استناد: فایل 15)

✔ 4) برای موارد پیچیده مثل صادرات چندردیف، طلا و ارز → از اکسل نمونه استفاده کنید

(استناد: فایل 8 و 13)

✔ 5) ویدئو و نمونه‌های تمام الگوها داخل فایل‌های آموزشی موجود است

(استناد: فایل 8)

🟧 جمع‌بندی جلسه دوم

جلسه دوم وارد عملیات واقعی و سناریوهای جدی سامانه مودیان شد:

🔹 نقد و نسیه – قواعد کامل

🔹 خطاهای رایج در نسیه

🔹 فروش ارز (صرافی‌ها) – از 0 تا 100

🔹 صادرات – ثبت دستی و اکسل

🔹 الگوهای طلا، جواهر، خدمات و …

🔹 تفاوت نوع 1 و 2 در کاربردهای واقعی

🔹 نکات حساس و اشتباهات مرسوم که باعث رد صورتحساب می‌شود