مورخ:
1390/05/15
شماره:
54/88291
آییننامه
ابلاغ اصلاحیه مواد (3)، (8) و (9) آئیننامه اجرایی تمرکز وجوه درآمد و سپرده موضوع ماده (43) قانون محاسبات عمومی کشور
سازمان امور اقتصادی و دارایی استان
ذیحسابی و اداره کل امور مالی
ذیحسابی
ذیحسابی و اداره کل امور مالی
ذیحسابی
بر اساس پیشنهاد مورخ 7/4/1390 معاونت نظارت مالی و خزانهداری کل کشور، پیرو بخشنامه شماره 25881 مورخ 26/8/1366 این وزارت با موضوع آئیننامه تمرکز وجوه درآمد و سپرده موضوع ماده (43) قانون محاسبات عمومی کشور و اصلاحات بعدی آن مصوب 1366، اصلاحیه مواد (3)، (8) و (9) آئیننامه اجرایی یاد شده به شرح ذیل برای اجرا و رعایت احکام آن ابلاغ میگردد:
- ماده 3 اصلاحی - حسابهای بانکی موضوع این آئیننامه میبایستی به شکل متمرکز (بر خط) افتتاح شوند و حسابهای موجود که قبلاً در سیستم سنتی افتتاح گردیدهاند مسدود شده و جایگزین آنها حساب متمرکز (ONLINE) افتتاح و موجودی آنها به حسابهای جدید انتقال یابد؛ بانکهای ذیربط در صورت درخواست خزانه یا خزانه معین استان، مدارک و صورتحسابهای بانکی ذیربط را در دو نسخه تهیه مینماید که در مورد حسابهای
تمرکز وجوه نسخه اضافی را برای وزارتخانه یا مؤسسه و یا شرکت دولتی ذیربط و در مورد حسابهای رابط حسب مورد به خزانه و یا خزانه معین استان ارسال خواهند داشت.
- ماده 8 اصلاحی - ذیحسابیها بر اساس اعلامیه بستانکار بانک مبادرت به صدور قبض سپرده که مطابق نمونه فرم 87 توسط اداره کل اموال دولتی و اوراق بهادار «معاونت نظارت مالی و خزانهداری کل کشور» چاپ شده، بر طبق رهنمودهای حسابداری ابلاغی از سوی اداره کل هماهنگی و تلفیق حسابها و روشهای حسابداری در دفاتر ذیحسابی اعمال حساب مینمایند.
- ماده 9 اصلاحی - ذیحسابیها بایستی حداکثر ظرف مدت یک هفته پس از پایان هر ماه صورت ریز سپردههای منتقل شده به حساب تمرکز وجوه سپرده خزانه نزد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و یا بانکهای ملی شعبه مرکزی در استان را ضمن فرمی که نمونه آن توسط اداره کل خزانه تهیه خواهد شد به صورت فهرست یا فایل اطلاعاتی به خزانه یا خزانه معین استان ارسال و تأییدیه سپرده دریافت نماید.
سید شمسالدین حسینی
3