تصویب نامه درخصوص تایید صورت‌های مالی و عملکرد هیات مدیره...

شماره 163647/ت52597هـ 1394/12/12

وزارت امور اقتصادی و دارایی

دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی

هیات وزیران در جلسه 1394/12/02 به پیشنهاد شماره 2919/10/942 مورخ 1394/08/14 دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (4) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی جمهوری اسلامی ایران ـ مصوب1372ـ تصویب کرد:

1ـ صورت‌های مالی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی قشم مربوط به سال مالی منتهی به 1393/12/29 به شرح صورتجلسه مورخ 1394/06/10 پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تایید می‌شود.

2ـ موسسه حسابرسی هوشیار ممیز به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی قشم، برای سال مالی منتهی به 1394/12/29 انتخاب و حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین موسسه مذکور و سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی قشم تعیین می‌شود و چارچوب (فرمت) قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل می‌باشد.

معاون اول رییس جمهور ـ اسحاق جهانگیری

صورتجلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی) درخصوص بررسی صورت‌های مالی

و عملکرد سال مالی1393

سازمان منطقه آزاد قشم مورخ 1394/06/10

پیرو دعوتنامه شماره 1901/20/942مورخ 1394/06/03 جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصـصی شورای عالی منـاطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی 1393 سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی قشم در تاریخ 1394/06/10 در محل دبیرخانه شورای عالی با حضور اعضا کارگروه و نماینده حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش هیات مدیره و بررسی صورت‌های مالی و گزارش عملکرد هیات مدیره برای سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1393 و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1393 و توضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی قشم، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ نمودند:

1ـ در خصوص بند (4) گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا ضمن بکارگیری تمهیدات مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرات و تطبیق حساب با طرف حساب‌های عمده به صورت ادواری و انجام پیگیری ها و اقدامات لازم، نسبت به اخذ بموقع و مناسب پاسخ تاییدیه‌های ارسالی اقدام نموده و اصلاحات و تعدیلات احتمالی مورد نیاز را در حساب ها اعمال نماید. نتایج اقدامات بهمراه صورت تجزیه سنی حساب ها و اسناد دریافتنی حداکثر تا تاریخ 1394/09/30 به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی ارایه گردد.

2ـ در خصوص بند (5) گزارش حسابرس مستقل: با توجه به توضیحات ارایه شده مبنی بر انجام اقدامات حقوقی جهت فسخ قراردادهای موضوع بند گزارش، مقرر شد ضمن پیگیری اقدامات تا حصول نتیجه، بر اساس نتایج اقدامات اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم از این بابت در حساب ها بعمل آمده و مدارک مربوطه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارایه شود. نتایج اقدامات انجام شده بهمراه صورت تجزیه سنی حساب ها و اسناد دریافتنی تجاری و غیرتجاری حداکثر تا تاریخ 1394/09/30 به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی ارایه گردد.

3ـ در خصوص بند (6) گزارش حسابرس مستقل: با توجه به مفتوح بودن پرونده آقای بابک زنجانی در مراجع قضایی، مقرر شد تا تعیین تکلیف پرونده توسط مراجع مذکور هیات مدیره ضمن پیگیری جهت تعیین تکلیف زمین‌های واگذار شده موضوع بند گزارش با رعایت صرفه و صلاح سازمان، اقدامات قانونی در دست انجام را در چارچوب قرارداد های منعقده در جهت حفظ حقوق سازمان تا حصول نتیجه پیگیری نموده و گزارش اقدامات را بصورت دوره‌ای شش ماهه به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورای عالی ارایه نماید.

4ـ در خصوص بند (7) گزارش حسابرس مستقل: با توجه به توضیحات ارایه شده مبنی بر تشکیل پرونده قضایی در دادسرای بندرعباس در ارتباط با قرارداد موضوع بند گزارش و در دست رسیدگی بودن پرونده، مقرر شد موضوع تا حصول نتیجه پیگیری و نتایج اقدامات به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورا منعکس شود. همچنین با توجه به توضیحات ارایه شده مقرر شد نسبت به تعیین تکلیف وضعیت (53،151) مترمربع زمین موضوع بند گزارش و ارایه مستندات مربوطه حداکثر تا تاریخ 1394/09/30 به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورا اقدام شود.

5 ـ در خصوص بند (8) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورت‌های مالی تلفیقی شامل ترازنامه به تاریخ 29 اسفند ماه 1393 و صورت‌های سود و زیان و جریان وجوه نقد گروه و سـازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی قشم برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور مورد تصویب قرار گرفت.

6 ـ در خصوص بند (9) گزارش ـ تاکید بر مطلب خاص: نظر به اینکه موضوع در دستور کار کارگروه تهیه و تدوین دستورالعمل شناسایی قیمت تمام شده اراضی و گزارشگری مالی سازمان‌های مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی می باشد، مقرر شد موارد توسط معاونت توسعه مدیریت و امورمجلس دبیرخانه، سازمان حسابرسی و یک نفر از اعضای هیات مدیره سازمان منطقه مورد بررسی قرار گیرد و نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ 1394/09/30 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی منعکس شود.

7ـ در خصوص بند (10) گزارش ـ تاکید بر مطلب خاص: با عنایت به ارایه گزارش حسابرس مستقل در خصوص پرونده شرکت آتایاپی و طرح موضوع در مرجع قضایی، مقرر شد موضوع تا حصول نتیجه نهایی پیگیری شده و نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ 1394/09/30 به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورا منعکس شود.

8 ـ در خصوص بند (11) گزارش ـ تاکید بر مطلب خاص: مقرر شد هیات مدیره نسبت به پیگیری اقدامات در جهت تعیین تکلیف و تسویه مالیات‌های تکلیفی و ارایه گزارش نتایج اقدامات به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورا حداکثر تا تاریخ 1394/09/30 اقدام نماید. همچنین مقرر شد سازمان حسابرسی نسبت به اصلاح مبلغ (140،014) ریال مندرج در بند گزارش و اعلام آن اقدام نماید. در خصوص معافیت مالیاتی موضوع ماده (13) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی، در جلسه مورخ 1394/04/09 کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد مقرر شد موضوع توسط کمیته منتخب کارگروه شورا متشکل از نمایندگان وزارت دادگستری، وزارت صنعت، معدن و تجارت، وزارت امور اقتصادی و دارایی، سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور و دبیرخانه شورا به عنوان عضو ثابت و عضویت سایر دستگاه ها حسب مورد و گروه مشاورین، با مراجعه به مناطق آزاد ذیربط مورد بررسی قرار گرفته و حداکثر تا پایان شهریور ماه نتیجه در کارگروه شورا جهت اتخاذ تصمیم ارایه شود و نتیجه آن به حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارایه گردد.

9ـ در خصوص بند (12)، تاکید بر مطلب خاص و بند (13) گزارش، سایر بند های توضیحی: بندهای گزارش و توضیحات ارایه شده به استماع کارگروه رسید.

10ـ در خصوص بند (14) گزارش بازرس قانونی: با توجه به بند گزارش و توضیحات ارایه شده، مقرر شد هیات مدیره سازمان منطقه حداکثر طی مدت سه ماه با رعایت صرفه و صلاح، اقدامات قانونی لازم را جهت احقاق حقوق قانونی سازمان به عمل آورده و نتایج اقدامات را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارایه نماید.

11ـ در خصوص بندهای (15و 17) گزارش بازرس قانونی: با توجه به توضیحات ارایه شده مبنی بر در دست رسیدگی بودن وضعیت قرارداد های موضوع بندهای گزارش، مقرر شد موضوع تا حصول نتیجه پیگیری تعیین تکلیف شده و نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ 1394/09/30 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورا منعکس شود.

12ـ در خصوص بند (16) گزارش بازرس قانونی: بندگزارش و توضیحات ارایه شده به استماع کارگروه رسید.

13ـ در خصوص بند (18) گزارش بازرس قانونی: ضمن استماع توضیحات ارایه شده، مقررشد مدارک و مستندات مربوطه و اظهارنظر کارشناس رسمی دادگستری در رابطه با بند گزارش در اختیار بازرس قانونی قرار گیرد، همچنین پیگیری ها و اقدامات لازم جهت تحویل واحدهای تجاری موضوع بند گزارش با در نظر داشتن حفظ حقوق و رعایت منافع و صرفه و صلاح سازمان بعمل آمده و نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ 1394/09/30 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارایه شود.

14ـ در خصوص بند (19) گزارش بازرس قانونی: توضیحات سازمان در خصوص قراردادهای یاد شده در بند گزارش و اقدامات انجام شده در این ارتباط به استحضار اعضای مجمع رسید. مقرر شد هیات مدیره اقدامات لازم را در جهت تعیین تکلیف قراردادهای یاد شده برابر ضوابط قانونی و با رعایت صرفه و صلاح سازمان انجام داده و نتایج اقدامات را بصورت دوره‌ای شش ماهه به بازرس قانونی و دبیرخانه شورا ارایه نماید.

15ـ در خصوص بند (20) و (21) گزارش بازرس قانونی: توضیحات ارایه شده به استماع کارگروه رسید. مقرر شد مدارک مربوطه به بازرس قانونی ارایه شود.

16ـ در خصوص بند (22) گزارش بازرس قانونی: با توجه به توضیحات ارایه شده در ارتباط با قراردادهای موضوع بند گزارش، مقرر شد هیات مدیره سازمان با هماهنگی مدیریت امور حقوقی دبیرخانه شورا در خصوص قراردادهای مشارکت، موضوع را تا حصول نتیجه پیگیری و تعیین تکلیف نموده و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ 1394/09/30 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورا ارایه نماید.

17ـ در خصوص بند (23) گزارش بازرس قانونی: با توجه به توضیحات ارایه شده و اعلام سازمان مبنی بر فسخ شش فقره از قراردادهای واگذاری زمین، مقرر شد سازمان منطقه نسبت به ارایه مدارک و مستندات مربوط، به حسابرس و دبیرخانه شورا اقدام لازم را به عمل آورد.

18ـ در خصوص بند (24) گزارش بازرس قانونی: با توجه به توضیحات ارایه شده در ارتباط با بند گزارش مقرر شد سازمان منطقه اقدامات حقوقی لازم را جهت احقاق حقوق سازمان به عمل آورده و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ 1394/09/30 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورا ارایه نماید. همچنین هیات مدیره سازمان با استقرار سیستم کنترلی مناسب در ارتباط با ضمانت‌نامه‌های بانکی دریافتی از طرف قراردادها و انجام اقدام به موقع در خصوص تمدید ضمانت نامه ها و حفظ حقوق سازمان اقدام لازم را به عمل آورد.

19ـ در خصوص بند (25) گزارش بازرس قانونی: ضمن استماع توضیحات ارایه شده، مقرر شد سازمان منطقه علاوه بر ارایه مستندات مربوطه به بازرس قانونی، دستورالعمل آیین‌نامه اجرایی نحوه استفاده از زمین و منابع ملی و شیوه‌نامه‌های ابلاغی بعدی و تصویب‌نامه‌های مرتبط را بطور کامل رعایت نماید. بدیهی است مسیولیت عدم رعایت قوانین و مقررات موضوعه به عهده هیات مدیره سازمان می باشد.

20ـ در خصوص بندهای (26و 27) گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیات مدیره سازمان در جهت رعایت موارد اشاره شده در بند (26) گزارش، اقدامات لازم را بعمل آورد. همچنین مجمع بر لزوم رعایت کامل بودجه مصوب و تبصره‌های آن تاکید نمود.

21ـ در خصوص بند(28) گزارش بازرس قانونی: ضمن استماع توضیحات ارایه شده، مقرر شد دبیرخانه شورا و هیات مدیره سازمان در جهت رعایت مواد (8 و 9) اساسنامه سازمان تمهیدات مناسب اتخاذ نمایند و در مورد بند پاداش در اساسنامه سازمان منطقه بند (ک) ماده 8 می باشد، لذا بازرس محترم نسبت به اصلاح بند گزارش اقدام نماید. همچنین سازمان موظف است نسبت به رعایت مصوبات مجمع عمومی در خصوص پرداخت حقوق، مزایا و هرگونه پاداش به اعضای هیات مدیره و مدیرعامل اقدام لازم را به عمل آورد.

22ـ در خصوص بند(29) گزارش بازرس قانونی: مقرر گردید هیات مدیره اقدامات لازم را مطابق با تکالیف جلسه مجمع عمومی مورخ 1393/09/27 و تکالیف مندرج در این صورتجلسه به عمل آورده و ضمن پی گیری جهت حصول نتیجه مناسب، نتایج آن را حداکثر تا تاریخ 1394/09/30 به دبیرخانه شورای عالی و بازرس قانونی، ارایه نماید. در خصوص بند های (الف، ج، د، ﻫ، ط، ی و ل) مقرر شد اقدمات در دست انجام تا حصول نتیجه پیگیری شود. در خصوص بند (ح) مقرر شد با هماهنگی مدیریت حقوقی دبیرخانه شورا اقدامات لازم بعمل آمده و نتیجه اقدامات حداکثر تا تاریخ 1394/09/30 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورا ارایه شود. در خصوص بند های (ب، ز و ک) توضیحات ارایه شده به استماع کارگروه رسید، مقرر شد مدارک مربوطه به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارایه شود. در خصوص بند (و) مقرر شد موضوع به معاونت حقوقی رییس جمهور منعکس و با حضور نمایندگان دبیرخانه شورا، معاونت علمی ـ فناوری ریاست جمهوری، وزارت علوم تحقیقات و فناوری، سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور و سازمان منطقه رفع اختلاف شود.

23ـ در خصوص بند(30) گزارش بازرس قانونی: در خصوص معاملات مشمول ماده (129) اصلاحیه قانون تجارت، مجمع بر لزوم رعایت مفاد ماده فوق مبنی بر کسب مجوز از هیات مدیره و عدم شرکت مدیر ذینفع در رای گیری، تاکید نمود.

24ـ در خصوص بند (31) گزارش بازرس قانونی: بند گزارش به استماع اعضای مجمع رسید.

25ـ در خصوص بند (32) گزارش بازرس قانونی: ضمن استماع توضیحات ارایه شده در ارتباط با اقدامات انجام شده، مقرر شد تمهیدات، تدابیر و اقدامات لازم در خصوص رعایت کامل مقررات مندرج در قانون مبارزه با پولشویی و دستورالعمل ها و آیین‌نامه‌های اجرایی قانون موصوف بعمل آمده و گزارش نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ 1394/09/30 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارایه شود.

26ـ با توجه به بند (8) گزارش حسابرس مستقل, کارگروه تخصصی منتخب مقرر نمود، به منظور قدردانی از زحمات اعضای هیات مدیره و دست اندرکاران در خصوص صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی 1393 مبلغی با رعایت قوانین و مقررات مربوط به تشخیص دبیر شورا به عنوان پاداش اعضای هیات مدیره و مبلغی با رعایت قوانین و مقررات مربوط به تشخیص مدیر عامل به عنوان پاداش کارکنان دست اندرکار اختصاص یافته و پرداخت شود.

27ـ کارگروه تخصصی به دبیرخانه شورا ماموریت داد تا با توجه به ماده (20) اساسنامه سازمان‌های مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و سایر قوانین و مقررات مربوط، نسبت به بررسی و ارایه پیشنهاد لازم در خصوص انتخاب حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1394 و تعیین حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، اقدام نماید.

28ـ روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی‌های سازمان انتخاب گردید.

جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.