تصویب نامه درخصوص تایید صورت‌های مالی و عملکرد هیات مدیره...

شماره 134150/ت53602هـ 1395/10/29

وزارت امور اقتصادی و دارایی

دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی

هیات وزیران در جلسه 1395/10/26 به پیشنهاد شماره 2781/10/952 مورخ 1395/07/18 دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (4) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی جمهوری اسلامی ایران ـ مصوب1372ـ تصویب کرد:

1ـ صورت‌های مالی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی ارس مربوط به سال مالی منتهی به 1394/12/29 به شرح صورتجلسه مورخ 1395/04/24 پیوست که تایید شده به مهر دفتر هیات دولت است، تایید می‌شود.

2ـ موسسه حسابرسی هوشیار ممیز به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی ارس، برای سال مالی منتهی به 1395/12/30 انتخاب و حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین موسسه مذکور و سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی ارس تعیین می‌شود و چارچوب (فرمت) قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل می‌باشد.

معاون اول رییس جمهور ـ اسحاق جهانگیری

صورتجلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی)

درخصوص بررسی صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی 1394

سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی ارس (جلفا) ـ مورخ 1395/04/24

پیرو دعوتنامه شماره 1292/20/952 مورخ 1395/04/15 جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی 1394 سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی ارس در تاریخ 1395/04/24 در محل دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی با حضور اعضای کارگروه شورا و نماینده حسابرس مستقل و بازرس قانونی (موسسه حسابرسی هوشیار ممیز) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش عملکرد هیات مدیره و بررسی صورت‌های مالی و گزارش عملکرد هیات مدیره برای سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1394 و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1394 وتوضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی ارس، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ نمودند:

1ـ در خصوص بند 4 گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد سازمان منطقه نسبت به اجرای کامل دستورالعمل محاسبه بهای تمام شده اراضی فروش رفته و خدمات ارایه شده، ابلاغی توسط دبیرخانه شورای عالی (طی نامه شماره 223/20/902 مورخ 1390/02/28) در خصوص زمین‌هایی که در تملک سازمان می‌باشد، اقدام نماید و نتیجه را هر سه ماه یکبار به مدیریت امور مجامع و حسابرسی داخلی دبیرخانه شورا، ارایه نماید.

2ـ در خصوص بند 5 گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد اقدامات انجام شده به منظور وصول یا تسویه مانده های اقلام راکد انتقالی از سنوات قبل تا حصول نتایج نهایی پیگیری شده و در صورت لزوم نسبت به احتساب ذخیره مطالبات مشکوک‌الوصول در حساب ها و تعدیل حساب ها، اقدام گردد.

3ـ در خصوص بند 6 گزارش حسابرس مستقل(بند اظهارنظر): صورت‌های مالی شامل ترازنامه به تاریخ 29 اسفند ماه 1394 و صورت‌های سود و زیان و جریان وجوه نقد سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی ارس برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور، مورد تصویب قرار گرفت.

4ـ در خصوص بند 7 گزارش ـ سایر بندهای توضیحی: بند توضیحی گزارش به استماع اعضا رسید.

5 ـ در خصوص بند 8 گزارش ـ سایر بندهای توضیحی: مقرر شد پیگیری لازم تا تعیین تکلیف نهایی مالیات تکلیفی مربوط به سال مالی 1391 بعمل آید و نتیجه اقدامات حداکثر تا 1395/12/15 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی، ارایه شود.

6 ـ در خصوص بند 9ـ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد ضمن رعایت صرفه و صلاح سازمان, نسبت به برقراری پوشش بیمه‌ای دارایی‌های ثابت مشهود اقدام گردد. در خصوص ساختمان‌هایی که در اجاره سایر اشخاص قرار دارند، نسبت به انتقال تعهد پوشش بیمه‌ای مورد اجاره به مستاجرین، اقدام گردد.

7ـ در خصوص بند 10ـ گزارش بازرس قانونی: توضیحات ارایه شده به استماع اعضا رسید. ضمن تنفیذ رویه مورد عمل سازمان مقرر شد مدارک مربوط به نتایج اقدامات انجام شده به بازرس قانونی ارایه شود. مقرر شد رسیدگی و اظهارنظر بازرس قانونی در سنوات بعد با توجه به تنفیذ رویه مورد عمل انجام گیرد.

8 ـ در خصوص بند 11ـ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد ضمن اقدام لازم در جهت تعیین تکلیف مانده حساب‌های پرداختنی و پیش دریافت‌های راکد و سنواتی، اصلاحات و تعدیلات لازم در حساب ها بعمل آید.

9ـ در خصوص بند 12ـ گزارش بازرس قانونی: مجمع بر رعایت کامل الزامات قانونی و مقررات تاکید نمود.

10ـ در خصوص بند 13ـ گزارش بازرس قانونی: ضمن استماع توضیحات ارایه شده، مقرر شد افشای کافی در یادداشت‌های توضیحی صورت‌های مالی بعمل آید.

11ـ در خصوص بند 14ـ گزارش بازرس قانونی: ضمن استماع توضیحات ارایه شده، مقرر شد مدارک مربوط به اقدامات انجام شده ظرف مدت 15 روز به بازرس قانونی ارایه شود.

12ـ در خصوص بند 15ـ گزارش بازرس قانونی: ضمن استماع توضیحات ارایه شده، مقرر شد اقدامات در دست انجام در جهت انجام تکالیف مجمع عمومی مورخ 1394/05/13 و تکالیف این صورتجلسه تا حصول نتایج نهایی پیگیری شده و نتایج اقدامات حداکثر تا 1395/12/15 به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی ارایه شود.

13ـ در خصوص بند 16ـ گزارش بازرس قانونی: توضیحات ارایه شده، به استماع مجمع رسید، مجمع ضمن تاکید بر رعایت بودجه مصوب، مقرر نمود سازمان منطقه و حسابرس مستقل و بازرس قانونی حداکثر طی مدت یکماه گزارشی در خصوص موضوع ردیف 3 بند 16 به دبیرخانه شورا جهت بررسی و ارایه به مجمع عمومی ارایه نمایند.

14ـ در خصوص بندهای 17و 18 گزارش بازرس قانونی: بندهای گزارش به استماع اعضا رسید.

15ـ در خصوص بند 19 گزارش بازرس قانونی: توضیحات ارایه شده در خصوص اقدامات انجام شده در اجرای قانون مبارزه با پولشویی و آیین‌نامه ها و دستورالعمل‌های اجرایی مرتبط، به استماع کارگروه رسید و مقرر شد سازمان با هماهنگی دبیرخانه شورا هرگونه اقدامات لازم، از جمله برقراری دوره‌های آموزشی در اجرای دستورالعمل مربوط را بعمل آورده و نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ 1395/11/30 به حسابرس و بازرس قانونی و دبیرخانه شورا اعلام گردد.

16ـ با توجه به پیشنهاد سازمان منطقه مبنی بر انتقال هشتاد درصد سود انباشته به حساب اندوخته‌های سازمان مجمع عمومی به استناد بند (ژ) ماده (8) اساسی با پیشنهاد فوق موافقت نمود.

17ـ با توجه به بند 6 گزارش حسابرس مستقل، کارگروه تخصصی شورای عالی مقرر نمود، به منظور قدردانی از زحمات اعضای هیات مدیره و دست اندرکاران در خصوص صورت‌های مالی و عملکرد سال مالی 1394، با رعایت قوانین و مقررات مربوط، مبلغی به تشخیص دبیر شورا به عنوان پاداش اعضای هیات مدیره و مبلغی به تشخیص مدیرعامل برای کارکنان دست اندر کار اختصاص یافته و پرداخت شود.

18ـ موسسه حسابرسی هوشـیار ممیز (عضو جامعه حسابداران رسمی ایران) به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی ارس، برای سال مالی منتهی به 30 اسفندماه 1395 انتخاب و حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، مبلغی است که در قرارداد فیمابین سازمان و موسسه تعیین می‌شود.

19ـ روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی‌های سازمان انتخاب گردید.

جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.