اساسنامه نمونه صندوق‌های سرمایه گذاری قابل معامله با مدیریت غیرفعال

شماره 7263/ت57588هـ 1399/01/31

وزارت امور اقتصادی و دارایی

هیات وزیران در جلسه1399/01/20 به پیشنهاد شماره 1808 مورخ 1399/01/16 
وزارت امور اقتصادی و دارایی و به استناد جز (2) بند (الف) تبصره (2) ماده واحده قانون بودجه سال 1399 کل کشور، اساسنامه نمونه صندوق‌های سرمایه گذاری قابل معامله با مدیریت غیرفعال را به شرح زیر تصویب کرد:

اساسنامه نمونه صندوق‌های سرمایه گذاری قابل معامله

با مدیریت غیرفعال

ماده 1ـ در این اساسنامه، اصطلاحات زیر در معانی مشروح مربوط به کار می‌روند. سایر اصطلاحات و واژه‌های تعریف نشده در این اساسنامه، حسب مورد مطابق تعاریف موجود در ماده (1) قانون بازار اوراق بهادار جمهوری اسلامی ایران ـ مصوب 1384ـ و دستورالعمل ثبت، سپرده گذاری، تسویه و پایاپای مصوب 1388/05/13 هیات مدیره سازمان بورس و اوراق بهادار می‌باشند.

1ـ قانون بازار اوراق بـهادار: قانون بازار اوراق بهادار جمهوری اسلامی ایران ـ مصوب 1384ـ.

2ـ قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید: قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید به منـظور تسهیل اجرای سیاسـت های کلی اصـل چهل و چـهارم قانـون اسـاسی ـ مصوب 1388ـ.

3ـ مقررات: کلیه مقررات مرتبط با بازار اوراق بهادار و صندوق‌های سرمایه گذاری که توسط مراجع صلاحیت دار وضع شده و می‌شود.

4ـ سازمان: سازمان بورس و اوراق بهادار موضوع ماده (5) قانون بازار اوراق بهادار.

5 ـ بورس: شرکت بورس اوراق بهادار تهران که واحدهای سرمایه گذاری صندوق در آن قابل معامله می‌باشد.

6 ـ صندوق: صندوق سرمایه گذاری مذکور در ماده (2) این اساسنامه که با توجه به اینکه بخش عمده ای از سرمایه آن از طریق پذیره نویسی عمومی تامین می‌شود، غیردولتی است.

7ـ اساسنامه: اساسنامه صندوق.

8 ـ امیدنامه: امیدنامه صندوق که محتویات امیدنامه نمونه در چهارچوب این اساسنامه به صورت مشترک توسط سازمان و سازمان خصوصی سازی تدوین و توسط سازمان ابلاغ خواهد شد.

9ـ سرمایه صندوق: سرمایه صندوق متغیر و در هر زمان برابر جمع ارزش مبنای واحدهای سرمایه گذاری نزد سرمایه گذاران است.

10ـ سرمایه گذار: شخصی که مطابق گواهی سرمایه گذاری صادرشده طبق مفاد اساسنامه یا گواهی سرمایه گذاری سپرده شده نزد شرکت سپرده گذاری مرکزی، مالک تعدادی از واحدهای سرمایه گذاری صندوق است.

11ـ واحد سرمایه گذاری: کوچک ترین جز سرمایه صندوق.

12ـ گواهی سرمایه گذاری: اوراق بهادار متحدالشکلی که توسط صندوق سرمایه گذاری در اجرای ماده (1) قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید منتشر و در ازای سرمایه گذاری اشخاص در صندوق مطابق این اساسنامه صادر و به سرمایه گذار ارایه می‌شود و معرف تعداد واحدهای سرمایه گذاری در تملک آن سرمایه گذار است.

13ـ شرکت سپرده گذاری مرکزی: شرکت سپرده گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه موضوع بند (7) ماده (1) قانون بازار اوراق بهادار.

14ـ دارایی‌های صندوق: کلیه حقوق مادی و معنوی صندوق از جمله وجوه دریافتی از سرمایه گذاران بابت تاسیس، پذیره نویسی واحدهای سرمایه گذاری، اوراق بهادار سرمایه گذاری شده و کلیه حقوق، منافع و سود متعلق به آن‌ها و مطالبات صندوق از اشخاص.

15ـ ارزش خالص دارایی هر واحد سرمایه گذاری: ارزشی به ریال که برای هر واحد سرمایه گذاری در زمان‌های معین طبق ماده (13) و سایر مفاد اساسنامه و امیدنامه محاسبه می‌شود.

16ـ سامانه معاملات: سامانه‌ای الکترونیکی که عملیات مربوط به معاملات ثانویه از جمله دریافت سفارش، تطبیق و انجام معامله از طریق آن انجام می‌شود.

17ـ ریال: واحد پول جمهوری اسلامی ایران.

18ـ ماه: ماه‌های تقویمی سال شمسی.

19ـ روز کاری: هر روز به استثنای روزهایی که در آن روزها بورس به هر دلیل تعطیل می‌باشد.

20ـ ساعت: ساعت به وقت تهران مگر این که به وقت محل دیگری تصریح شده باشد.

21ـ ارکان صندوق: مجمع صندوق و ارکان اجرایی شامل مدیر و ارکان نظارتی شامل متولی و حسابرس.

22ـ مجمع صندوق: جلسه ای که با حضور دارندگان واحدهای سرمایه گذاری دارای حق رای مطابق مفاد این اساسنامه تشکیل و رسمیت می‌یابد.

23ـ واحدهای سرمایه گذاری دارای حق رای: واحدهای سرمایه گذاری ممتاز و دارندگان حداقل یک دهم درصد از واحدهای سرمایه گذاری عادی واجد شرایط مذکور در تبصره (1) ماده (7) این اساسنامه.

24ـ مدیر: شخص حقوقی از بین نهادهای مالی دارای مجوز از سازمان و دارای مجوز سبدگردانی با حداقل سرمایه دو هزار میلیارد (000ر000ر000ر000ر2) ریال که طبق ماده (30) این اساسنامه به این سمت انتخاب می‌شود.

25ـ متولی: شخص حقوقی از طبقه یک موسسات حسابرسی معتمد سازمان که طبق ماده (33) این اساسنامه به این سمت انتخاب می‌شود.

26ـ حسابرس: موسسه حسابرسی از طبقه یک موسسات حسابرسی معتمد سازمان که طبق ماده (35) این اساسنامه به این سمت انتخاب می‌شود.

27ـ موسسه حسابرسی معتمد سازمان: موسسه حسابرسی که تحت این عنوان از طریق تارنمای (وب سایت) رسمی سازمان، اعلام عمومی شده است.

28ـ تارنمای صندوق: تارنمایی که نشانی آن به عنوان تارنمای صندوق در امیدنامه درج شده و اطلاعاتی که در آن توسط مدیر منتشر می‌شود، به عنوان اعلامیه رسمی صندوق است و به منزله ارایه اطلاعات به سازمان محسوب می‌شود.

29ـ مرجع ثبت شرکت ها: بخشی از سازمان ثبت اسناد و املاک کشور که وظیفه ثبت صندوق‌های موضوع ماده (2) قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید را به عهده دارد.

30ـ مراجع قضایی: مراجع قضایی مطابق قوانین جمهوری اسلامی ایران.

31ـ نفوذ قابل ملاحظه: توانایی مشارکت در تصمیم گیری های مربوط به سیاست‌های مالی و عملیاتی واحد تجاری، ولی نه در حد واپایش (کنترل) سیاست‌های مزبور.نفوذ قابل ملاحظه معمولا از طریق انتخاب حداقل یک عضو هیات مدیره (سایر ارکان اداره کننده مشابه) صورت می‌گیرد، اما ممکن است از روابط یا قراردادهای دیگر ناشی شود که به واحد سرمایه گذار اجازه مشارکت موثر در سیاست گذاری را می‌دهد.

32ـ واپایش (کنترل): توانایی راهبری سیاست‌های مالی و عملیاتی یک شخص حقوقی، به منظور کسب منافع از فعالیت‌های آن است.معیارهای توانایی واپایش (کنترل) براساس استانداردهای حسابداری ملی تعیین می‌شود.

33ـ واپایش (کنترل) مشترک: مشارکت در واپایش (کنترل) یک فعالیت اقتصادی که به موجب توافق قراردادی (مشارکت خاص) است.معیارهای توانایی واپایش (کنترل) مشترک بر اساس استاندارهای حسابداری ملی تعیین می‌شود.

34ـ شخص وابسته: شخص وابسته به هر شخص حقیقی و حقوقی که به شرح زیر است:

الف ـ منظور از شخص وابسته به هر شخص حقیقی، همسر و اقربای نسبی درجه اول از طبقه اول آن شخص و هر شخص حقوقی که تحت نفوذ قابل ملاحظه، واپایش (کنترل) یا واپایش (کنترل) مشترک شخص حقیقی مورد نظر می‌باشد.

ب ـ منظور از شخص وابسته به هر شخص حقوقی، شخص وابسته به واحد تجاری که در استانداردهای حسابداری ملی ایران، تعریف شده است.

ماده 2ـ این صندوق با دریافت مجوز تاسیس و فعالیت از سازمان، از مصادیق صندوق‌های سرمایه گذاری موضوع بند (20) ماده (1) قانون بازار اوراق بهادار و بند (هـ) ماده (1) قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید و جز (2) بند (الف) تبصره (2) قانون بودجه سال 1399 کل کشور، محسوب و طبق ماده (2) قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید نزد مرجع ثبت شرکت ها به ثبت می‌رسد و مطابق این اساسنامه و مقررات اداره می‌شود.نام صندوق سرمایه گذاری، «...................» می‌باشد.

ماده 3ـ هدف از تشکیل صندوق، جمع آوری وجوه از سرمایه گذاران و اختصاص آن‌ها به خرید یک سبد مشخص از سهام متعلق به...مطابق موارد اعلام شده در امیدنامه صندوق و نگهداری دارایی‌ها در طول فعالیت صندوق است.

تبصره ـ پس از گذشت سه سال از فعالیت صندوق و بنا به درخواست اکثریت دارندگان دارای حق رای در مجمع صندوق، درخواست تغییر نوع صندوق به سایر انواع صندوق‌های سرمایه گذاری در اوراق بهادار پس از ارایه تاییدیه هیات واگذاری به سازمان، قابل انجام خواهد بود.

ماده 4ـ موضوع فعالیت صندوق، مدیریت و نگهداری دارایی‌های اوراق بهادار صندوق و دریافت سود های تقسیمی سهام موجود در سبد دارایی‌های صندوق در طول فعالیت آن است.جزییات دارایی‌های صندوق در امیدنامه ذکر شده است.موضوع فعالیت فرعی آن بازارگردانی واحدهای سرمایه گذاری همان صندوق می‌باشد.

ماده 5 ـ دوره فعالیت صندوق از تاریخ ثبت نزد مرجع ثبت شرکت ها آغاز و به مدت نامحدود ادامه می‌یابد. سال مالی صندوق از ابتدای...ماه هر سال تا انتهای...ماه (همان سال/ سال بعد) است، به جز اولین سال مالی صندوق که از تاریخ ثبت صندوق نزد مرجع ثبت شرکت ها آغاز شده و تا پایان...ماه (همان سال/ سال بعد) خاتمه می‌یابد.

ماده 6 ـ محل اقامت صندوق عبارت است از..........................................................................

ماده 7ـ ارزش مبنای هر واحد سرمایه گذاری برابر یکصد هزار (000ر100) ریال است که باید روی گواهی‌های سرمایه گذاری قید شود.واحدهای سرمایه گذاری صندوق به دو نوع ممتاز و عادی به شرح زیر تقسیم می‌شود:

1ـ واحدهای سرمایه گذاری ممتاز که تعداد آن‌ها...واحد سرمایه گذاری است، در زمان تاسیس صندوق، به صورت نقدی کلا توسط موسسان صندوق تامین می‌شود.دارنده واحدهای سرمایه گذاری ممتاز دارای حق حضور و حق رای در مجامع صندوق است.این نوع واحدها غیرقابل ابطال و انتقال آن‌ها نیازمند طرح در هیات وزیران است.

2ـ واحدهای سرمایه گذاری عادی بعد از ثبت اطلاعات کل واحدهای پذیره نویسی شده در هر مرحله در سامانه شرکت سپرده گذاری مرکزی صادر می‌شود.این نوع واحدهای سرمایه گذاری صرفا در بورس و با رعایت مقررات آن، قابل انتقال می‌باشد.به جز موارد تصریح شده در تبصره (1) این ماده، دارنده واحدهای سرمایه گذاری عادی دارای حق رای و حق حضور در مجامع صندوق نمی باشد.

تبصره1ـ سرمایه گذاران واحدهای سرمایه گذاری عادی پس از پایان قانون برنامه پنجساله ششم توسعه اقتصادی، اجتماعی و فرهنگی جمهوری اسلامی ایران، درصورت تملک حداقل یک دهم درصد از واحدهای فوق، حق حضور و اعمال رای در مجمع را خواهند یافت.به ازای تملک هر یک دهم درصد از واحدهای سرمایه گذاری عادی، معادل یک دهم درصد از کل حق رای از آرای دارندگان واحدهای ممتاز به نسبت تملک هر یک کسر شده و دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز نسبت به اعمال باقیمانده آرا اقدام خواهند نمود.نسبت یک دهم درصد مذکور، در زمان توقف نماد معاملاتی صندوق برای هر مجمع و براساس اطلاعات پایگاه داده‌های شرکت سپرده گذاری مرکزی محاسبه خواهد شد.

تبصره2ـ در راستای انجام فعالیت بازارگردانی، صندوق می‌تواند نسبت به بازخرید واحدهای سرمایه گذاری عادی خود اقدام نماید.در این صورت واحدهای سرمایه گذاری بازخرید شده فاقد حق رای در مجامع بوده و در زمان انحلال صندوق، مستحق دریافت هیچ گونه دارایی نمی باشد.به واحدهای سرمایه گذاری بازخریدشده در موقع تقسیم سود، سودی تعلق نمی گیرد.واحدهای سرمایه گذاری بازخریدشده در حدنصاب های مربوط به رسمیت و رای گیری مجامع محاسبه نمی شود. مدیر صندوق مکلف است علاوه بر گزارش‌های مورد درخواست سازمان، در صورت‌های مالی صندوق نیز بخش مجزایی درخصوص فعالیت‌های انجام شده در مورد واحدهای سرمایه گذاری بازخریدشده طی (دوره) سال مالی ارایه نماید.پنج واحد درصد از تخفیف اعلام شده توسط هیات وزیران برای انتقال سهام موضوع واگذاری به صندوق به عنوان منابع بازارگردانی این صندوق تخصیص می‌یابد.

ماده 8 ـ به منظور تاسیس صندوق، مدیر پیشنهادی صندوق، مدارک زیر را به منظور صدور مجوز ثبت به سازمان ارایه خواهد داد:

1ـ معرفی‌نامه از طرف سازمان خصوصی سازی

2ـ اساسنامه و امیدنامه مصوب مجمع صندوق.

3ـ قبولی سمت توسط مدیر، متولی و حسابرس منتخب مجمع صندوق.

4ـ فهرست هویت و اقامتگاه موسسان و تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز.

5 ـ تاییدیه بانک مبنی بر واریز کل ارزش مبنای واحدهای سرمایه گذاری ممتاز به حساب بانکی صندوق توسط موسسان.

6 ـ صورتجلسه مجمع موسس.

7ـ صورتجلسه مدیر صندوق مبنی بر معرفی دارندگان امضای مجاز صندوق.

8 ـ تعیین تعداد و ترکیب سهام موضوع واگذاری توسط متقاضی.

9ـ تاییدیه بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مبنی بر اعلام بلامانع بودن مشارکت موسسین و ارکان صندوق در تاسیس صندوق موضوع بند (ب) ماده (14) قانون برنامه پنجساله ششم توسعه اقتصادی، اجتماعی و فرهنگی جمهوری اسلامی ایران.

10ـ سایر موارد اعلام شده توسط سازمان.

ماده 9ـ مدیر صندوق پس از اخذ مجوز ثبت از سازمان، باید نسبت به ثبت صندوق نزد مرجع ثبت شرکت ها اقدام نماید.پس از ارایه مدارک ثبت صندوق نزد مرجع ثبت شرکت ها، مدیر صندوق موظف است با ارایه مدارک زیر، ضمن درخواست ثبت صندوق به عنوان نهاد مالی نزد سازمان، درخواست صدور مجوز پذیره نویسی را نیز به سازمان ارایه کند:

1ـ اعلامیه پذیره نویسی واحدهای عادی صندوق.

2ـ نشانی تارنمای صندوق.

3ـ اعلام شماره حساب‌های تعیین شده جهت واریز وجوه توسط مشتریان.

4ـ آگهی تاسیس برابر اصل شده صندوق.

5 ـ اساسنامه ممهور به مهر ثبت شرکت ها.

6 ـ اعلام رویه پذیره نویسی.

7ـ سایر موارد به درخواست سازمان.

ماده 10ـ پذیره نویسی باید پس از ثبت صندوق نزد سازمان و موافقت بورس مبنی بر پذیرش صندوق، طی دوره یا دوره‌های مشخص شده توسط مدیر در اعلامیه پذیره نویسی صورت پذیرد.پذیره نویسان باید در هنگام پذیره نویسی قیمت تعیین شده جهت پذیره نویسی واحدهای سرمایه گذاری که در اعلامیه پذیره نویسی درج شده است را نقدا به حساب بانکی معرفی شده بپردازند.

تبصره1ـ مدیر صندوق موظف است پیش از آغاز پذیره نویسی، نسبت به افشای اساسنامه، امیدنامه و اعلامیه پذیره نویسی برای عموم، از طریق تارنمای معرفی شده صندوق و وبگاه (سایت) کدال، اقدام نماید.

تبصره2ـ در صورتی که طی زمان اعلام شده جهت پذیره نویسی، شرایط لازم جهت دریافت مجوز فعالیت فراهم گردد، مدیر صندوق مجاز است پذیره نویسی را متوقف و مراحل لازم جهت دریافت مجوز فعالیت را انجام دهد.

تبصره3ـ رویه دریافت اطلاعات سرمایه گذاران باید توسط مدیر صندوق و با هماهنگی شرکت سپرده گذاری مرکزی مشخص گردد.

تبصره4ـ در صورتی که انجام پذیره نویسی های بعدی در حین فعالیت صندوق مدنظر باشد، مدیر صندوق ملزم است پس از ارایه درخواست صدور واحد سرمایه گذاری، نسبت به تایید درخواست‌های ارایه شده براساس اولویت زمانی و برمبنای آخرین ارزش خالص دارایی‌ها برای هر واحد سرمایه گذاری که در پایان روز ارایه درخواست منتشر شده است، اقدام نماید.

تبصره5 ـ درصورت مازاد وجوه واریزشده نسبت به سقف واحدهای قابل صدور صندوق در هر مرحله از پذیره نویسی، ﻣﺪیﺮ موظف است وجوه مازاد را ظرف (5) روز کاری پس از پایان دوره پذیره نویسی به حساب پرداخت کنندگان مسترد نماید.هرگونه استفاده از وجوه مازاد ممنوع است.

ماده 11ـ برای پذیره نویسی واحدهای سرمایه گذاری، متقاضیان باید مراحل پذیره نویسی را مطابق رویه پذیره نویسی و معاملات واحدهای سرمایه گذاری که نزد سازمان ثبت شده و مدیر آن را از طریق تارنمای صندوق منتشر نموده است، به انجام رسانند.در صورتی که سازمان اصلاحاتی را در رویه مذکور لازم بداند، مدیر موظف به اصلاح رویه مذکور مطابق با نظر سازمان است.تغییر و اصلاح رویه ثبت شده نزد سازمان به پیشنهاد مدیر و موافقت سازمان نیز امکان پذیر است.

ماده 12ـ حداکثر (10) روزکاری پس از پایان دوره پذیره نویسی، مدیر باید نتایج پذیره نویسی واحدهای سرمایه گذاری را بررسی کند و به متولی اطلاع داده و به منظور اخذ مجوز فعالیت یا فراهم شدن قابلیت معامله واحدهای سرمایه گذاری اقدامات به شرح زیر را انجام دهد:

1ـ مدیر باید بلافاصله گزارشی ازنتایج پذیره نویسی واحدهای سرمایه گذاری را به همراه تاییدیه بانک و متولی و نیز فهرست و تعداد سهام پیشنهادی موضوع واگذاری مطابق با مجوز اعطا شده به صندوق و متناسب با مبالغ جمع آوری شده را به منظور دریافت مجوز فعالیت صندوق، برای سازمان خصوصی سازی ارسال کرده و رونوشت آن را به موسسین و سازمان بورس ارایه دهد.

2ـ سازمان خصوصی سازی مطابق با مجوز اعطاشده به صندوق و متناسب با مبالغ جمع آوری شده، تاییدیه فهرست و تعداد سهام قابل انتقال به صندوق را همراه با شماره حساب برای واریز وجوه حاصل از پذیره نویسی، به شرکت سپرده گذاری مرکزی اعلام خواهد نمود و رونوشتی از آن را برای مدیر صندوق و سازمان بورس ارسال می‌نماید.

3ـ مدیر صندوق ملزم است بلافاصله پس از دریافت تاییدیه موضوع بند (2) این ماده از سازمان خصوصی سازی، وجوه حاصل از پذیره نویسی را به حساب معرفی شده توسط شرکت سپرده گذاری مرکزی واریز نماید.

4ـ شرکت سپرده گذاری مکلف است بلافاصله پس از دریافت تاییدیه سازمان خصوصی سازی و دریافت وجوه حاصل از پذیره نویسی، نسبت به انتقال سهام موضوع واگذاری مطابق تاییدیه سازمان خصوصی سازی به نام صندوق و واریز وجوه مربوط به حساب معرفی شده توسط سازمان خصوصی سازی اقدام نماید.

5 ـ علاوه بر موارد فوق، پس از پذیره نویسی واحدهای سرمایه گذاری، به منظور انجام معاملات آن‌ها در بورس مربوط، مدیر باید اطلاعات لازم را جهت ثبت و سپرده گذاری واحدهای سرمایه گذاری به شرکت سپرده گذاری مرکزی ارایه نماید.واحدهای سرمایه گذاری پس از انجام اقدامات فوق به شرطی قابل معامله در بورس خواهند بود که مجوز فعالیت صندوق توسط سازمان صادرشده باشد.

ماده 13ـ ارزش خالص دارایی هر واحد سرمایه گذاری در هر زمان برابر با ارزش روز دارایی‌های صندوق من های بدهی‌های صندوق تقسیم بر کل تعداد واحدهای سرمایه گذاری در دست سرمایه گذاران در همان زمان است.

تبصره1ـ ارزش روز دارایی‌های صندوق در هر زمان مطابق دستورالعمل نحوه تعیین قیمت خرید و فروش اوراق بهادار در صندوق‌های سرمایه گذاری قابل معامله مصوب سازمان محاسبه می‌شود.

تبصره2ـ ارزش روز دارایی‌های صندوق در هر زمان برابر با مجموع وجوه نقد صندوق، قیمت فروش اوراق بهادار صندوق، ارزش روز مطالبات صندوق (نظیر سود تحقق یافته دریافت نشده سپرده‌های بانکی و سهام) و ارزش سایر دارایی‌های صندوق به قیمت بازار در همان زمان است.برای محاسبه ارزش سود تحقق یافته دریافت نشده هر سپرده یا سایر ورقه بهادار مالی اسلامی از نرخ سود همان سپرده یا ورقه بهادار مالی اسلامی و برای محاسبه ارزش روز سود سهام تحقق یافته دریافت نشده از نرخ سود علی‌الحساب آخرین اوراق مشارکت دولتی به علاوه پنج درصد (5%) استفاده می‌شود.

ماده 14ـ مقاطع زمانی محاسبه ارزش خالص دارایی هر واحد سرمایه گذاری به شرح زیر است:

1ـ در روزهای معاملاتی در ساعت شروع معاملات بورس مربوط و از آن ساعت تا پایان ساعت معاملات، حداکثر هر دو دقیقه یک بار و همچنین در پایان آن روز.

2ـ در سایر روزها، در پایان هر روز.

ماده 15ـ مشخصات سرمایه گذاران، تعداد و نوع واحدهای سرمایه گذاری در مالکیت ایشان و همچنین تمامی نقل و انتقالات واحدهای سرمایه گذاری نزد شرکت سپرده گذاری مرکزی به ثبت می‌رسد.دارندگان واحدهای سرمایه گذاری و تعداد واحدهای سرمایه گذاری در تملک آن‌ها در هر مقطع زمانی، مطابق پایگاه داده‌های شرکت سپرده گذاری مرکزی خواهد بود. مالکان واحدهای سرمایه گذاری، به نسبت تعداد واحدهای سرمایه گذاری خود از کل واحدهای سرمایه گذاری، در خالص دارایی‌های صندوق سهیم اند، ولی حق تصمیم گیری در مورد دارایی‌های صندوق در چهارچوب این اساسنامه از اختیارات مدیر صندوق است.مسیولیت مالکان واحدهای سرمایه گذاری در قبال تعهدات صندوق صرفا محدود به مبلغ سرمایه گذاری آن‌ها در صندوق است.

تبصره ـ ارایه گواهی سرمایه گذاری صادر شده بر اساس مقررات ثبت، سپرده گذاری و تسویه و پایاپای اوراق بهادار صورت می‌گیرد.

ماده 16ـ در تملک واحدهای سرمایه گذاری صندوق باید موارد زیر رعایت شود:

1ـ متولی، حسابرس و اشخاص وابسته به آن‌ها در زمان تصدی خود به این سمت ها، نمی توانند مالک واحدهای سرمایه گذاری صندوق باشند.

2ـ مدیر در طول زمان تصدی خود به این سمت باید همواره حداقل......درصد از واحدهای سرمایه گذاری صندوق را مالک باشد.

تبصره1ـ گواهی سرمایه گذاری حداقل واحدهای سرمایه گذاری که براساس این ماده باید تحت تملک مدیر باشد، نزد شرکت سپرده گذاری مرکزی مسدود و غیرقابل معامله می‌شود.آزادسازی این واحدهای سرمایه گذاری پس از استعفا یا سلب سمت به هر دلیل، منوط به دریافت مفاصاحساب دوره ماموریت مدیر است.مدیر مستعفی یا سلب سمت شده می‌تواند با تودیع ضمانت نامه‌ای معادل مبلغ ریالی واحدهای سرمایه گذاری موضوع این تبصره، حسب مورد نسبت به آزادسازی واحدهای سرمایه گذاری خود اقدام نماید.

تبصره2ـ در صورت تغییر مدیر صندوق با رعایت موارد مقرر در این اساسنامه، لازم است واحدهای سرمایه گذاری موضوع بند (2) این ماده به ارزش خالص دارایی‌ها در تاریخ تصویب تغییر مدیر در مجمع، به مدیر جدید انتقال یابد.

ماده 17ـ به تشخیص مدیر و توافق متولی به تعداد لازم حساب یا حساب‌های بانکی به نام صندوق افتتاح می‌شود، به‌گونه‌ای که برداشت از این حساب ها صرفا با امضای نمایندگان مدیر و تایید متولی ممکن باشد.کلیه دریافت‌ها و پرداخت‌های صندوق از جمله وجوه حاصل از دریافت سودهای نقدی اوراق بهادار و سپرده‌های بانکی و فروش اوراق بهادار و پرداخت هزینه‌های مربوط به صندوق، منحصرا از طریق این حساب یا حساب ها انجام می‌پذیرد.

ماده 18ـ کلیه پرداخت‌های صندوق از حساب یا حساب‌های بانکی صندوق موضوع ماده (17) به دستور مدیر و تایید متولی صورت می‌پذیرد و متولی باید قبل از پرداخت و پس از اطمینان از تطابق دستور پرداخت با مفاد اساسنامه، دستور پرداخت را تایید نماید.بررسی متولی در مورد پرداخت ها از جمله شامل موارد زیر خواهد بود:

1ـ در خصوص پرداخت به کارگزار صندوق حسب مورد، متولی باید واپایش (کنترل) نماید که:

الف ـ مانده وجوه نقد صندوق نزد کارگزار به تشخیص متولی بیش از حد لازم نباشد.

ب ـ پرداخت صرفا به حساب جاری معاملاتی کارگزار صورت پذیرد.

پ ـ کارگزار دارای مجوز کارگزاری از سازمان باشد و به عنوان کارگزار صندوق قبول سمت کرده باشد.

2ـ در خصوص پرداخت کارمزدها و هزینه‌های صندوق، متولی باید واپایش (کنترل) نماید که:

الف ـ پرداخت مطابق با مفاد اساسنامه بوده و به طور صحیح محاسبه شده است.

ب ـ این پرداخت ها به حساب‌های بانکی اشخاص مربوط صورت می‌پذیرد.

تبصره ـ رعایت مفاد این ماده یا سایر مواد این اساسنامه در مورد صدور دستورات پرداخت توسط مدیر الزامی است و مسیولیت متولی در تایید دستورات پرداخت، رافع مسیولیت مدیر نیست.

ماده 19ـ ترکیب دارایی‌های صندوق در طول فعالیت صندوق شامل اوراق بهاداری است که در اجرای ماده (3) این اسـاسنامه و در قالب یک سبد مشخص از سهام متعلق به...تامین می‌شود.

تبصره ـ وجوه نقد و سودهای تقسیمی مصوب و دریافت شده سهام موجود در صندوق، بر اساس تصمیم مدیر صندوق، صرف شرکت در افزایش سرمایه شرکت‌های موجود در سبد (پرتفوی) صندوق به منظور حفظ درصد مالکیت در شرکت‌های سرمایه پذیر، سرمایه گذاری در اوراق بهادار با درآمد ثابت، گواهی سپرده یا سپرده‌های بانکی و یا پرداخت سود به سرمایه گذاران درصورت تصویب مجمع می‌شود.

ماده 20ـ مجمع صندوق با حضور دارندگان حداقل نصف به علاوه یک از کل واحدهای سرمایه گذاری ممتاز دارای حق رای صندوق و یا موارد تصریح شده در تبصره (1) ماده (7) این اساسنامه تشکیل شده و رسمیت می‌یابد و دارای اختیارات زیر است:

1ـ تعیین مدیر، متولی صندوق با تایید سازمان.

2ـ تغییر مدیر، متولی صندوق به شرط تعیین جانشین آن‌ها با تایید سازمان.

3ـ نصب و عزل حسابرس صندوق به پیشنهاد متولی و تعیین مدت ماموریت و حق‌الزحمه وی و چگونگی پرداخت آن.

4ـ تصویب تغییرات لازم در اساسنامه و امیدنامه صندوق پس از تایید سازمان.

5 ـ اختصاص واحدهای سرمایه گذاری عادی به عنوان واحد سرمایه گذاری جایزه به دارندگان واحدهای سرمایه گذاری صندوق.

6 ـ تصمیم گیری راجع به انحلال صندوق در صورتی که دلایل انحلال به تایید سازمان برسد.

7ـ تصویب صورت‌های مالی سالانه صندوق.

8 ـ استماع گزارش مدیر راجع به وضعیت و عملکرد صندوق در هر سال مالی.

9ـ استماع گزارش و اظهارنظر حسابرس راجع به صورت‌های مالی و گزارش وضعیت و عملکرد صندوق.

10ـ تعیین نحوه اطلاع رسانی ازطریق روزنامه کثیرالانتشار صندوق یا درج در سامانه کدال.

11ـ تصویب هزینه‌های تاسیس صندوق و هزینه‌های تشکیل مجمع صندوق.

12ـ تصویب تقسیم سود.

تبصره1ـ در خصوص واحد سرمایه گذاری جایزه جمع ارزش واحدهای سرمایه گذاری اختصاص یافته به هر واحد، می‌تواند حداکثر برابر با هفتاد و پنج درصد (75%) ارزش خالص هر واحد سرمایه گذاری قبل از تخصیص باشد، مشروط به اینکه پس از اختصاص واحد سرمایه گذاری جایزه، ارزش خالص هر واحد سرمایه گذاری کمتر از ارزش اسمی واحدها نشود.

تبصره2ـ تصویب صورت‌های مالی صندوق توسط مجمع صندوق به منزله مفاصاحساب مدیر صندوق در دوره مربوط به آن صورت‌های مالی، محسوب می‌گردد.

ماده 21ـ مجمع صندوق به دعوت اشخاص زیر در هر زمان قابل تشکیل است:

1ـ مدیر

2ـ متولی

3ـ دارندگان بیش از از واحدهای سرمایه گذاری دارای حق رای صندوق

4ـ سازمان

تبصره ـ محل و زمان تشکیل جلسه مجمع در شهر محل اقامت صندوق بین ساعت (8) لغایت (18)، توسط دعوت کننده تعیین می‌شود.

ماده 22ـ دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز یا موارد مشخص شده در تبصره (1) ماده (7) این اساسنامه یا نمایندگان قانونی آن‌ها، حق حضور در جلسه مجمع صندوق را دارند.مسیولیت احراز مالکیت یا نمایندگی مالک برعهده دعوت کننده است.دعوت کننده باید فهرستی از اسامی حاضران و تعداد واحدهای سرمایه گذاری در مالکیت هر یک را تنظیم و به امضای هر یک از آن‌ها برساند. فهرست حاضران با تایید دعوت کننده در اختیار رییس مجمع قرار می‌گیرد.

ماده 23ـ رییس مجمع با اکثریت نسبی آرا از بین حاضرین در جلسه، توسط مجمع صندوق انتخاب می‌شود.رییس مجمع وظیفه اداره جلسه را به عهده دارد.دو ناظر و یک منشی نیز از بین حاضرین، با اکثریت نسبی آرا، توسط مجمع صندوق انتخاب می‌شود.

ماده 24ـ رسمیت جلسه و فهرست حاضران مجمع باید به تایید رییس مجمع و ناظران برسد. ناظران و نمایندگان متولی و سازمان، بر رعایت اساسنامه و مقررات و صحت رای گیری ها نظارت می‌کنند.

ماده 25ـ دعوت کننده مجمع موظف است حداقل (10) روز قبل از تاریخ تشکیل مجمع، دارندگان واحدهای سرمایه گذاری دارای حق رای را با رعایت تشریفات موضوع تبصره (1) ماده (7) این اساسنامه از طریق نشر آگهی در روزنامه کثیرالانتشار صندوق یا سامانه کدال به مجمع دعوت نماید.در صورتی که کلیه دارندگان واحدهای سرمایه گذاری دارای حق رای صندوق در مجمع حاضر شوند، رعایت تشریفات دعوت از دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز به مجمع ضروری نیست.دعوت کننده مجمع باید لااقل (10) روز قبل از تاریخ تشکیل مجمع، متولی و سازمان را نیز از محل و زمان تشکیل و موضوع جلسه مجمع مطلع نماید.عدم حضور نمایندگان متولی و سازمان مانع از تشکیل جلسه مجمع نخواهد بود.

تبصره1ـ در صورتی که دعوت کننده در مهلت مقرر در این ماده، متولی و سازمان را از محل و زمان تشکیل و موضوع جلسه مجمع مطلع ننماید، تشکیل جلسه مجمع و تصمیمات آن از درجه اعتبار ساقط است، مگر در شرایط خاص به تایید سازمان.

تبصره2ـ درصورتی که مدیر صندوق، مجمع صندوق را دعوت نماید، باید یک نسخه از آگهی دعوت مجمع را در مهلت مقرر در این ماده در تارنمای صندوق و سامانه کدال منتشر کند.در صورتی که دعوت کننده مجمع، شخصی غیر از مدیر باشد، دعوت کننده موظف است حداقل دو روز کاری قبل مهلت دعوت مجمع، آگهی دعوت مجمع را به مدیر تسلیم کرده تا وی ظرف یک روز کاری آن را در تارنمای صندوق و سامانه کدال منتشر نماید.در صورت اخیر، عدم انتشار آگهی دعوت مجمع در تارنمای صندوق، مانع از تشکیل و رسمیت مجمع نخواهد بود.

تبصره3ـ فاصله بین نشر آگهی دعوت مجمع و زمان برگزاری مجمع حداقل (10) روز و حداکثر (40) روز قبل از تاریخ تشکیل مجمع خواهد بود.

ماده 26ـ ترتیبات رای گیری در مجامع مطابق رویه زیر است:

1ـ دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز به ازای هر واحد سرمایه گذاری ممتاز یک حق رای دارند.

2ـ پس از پایان قانون برنامه پنجساله ششم توسعه اقتصادی، اجتماعی و فرهنگی 
جمهوری اسلامی ایران، به ازای تملک هر یک دهم درصد از واحدهای سرمایه گذاری عادی، معادل یک دهم درصد از کل حق رای از آرای دارندگان واحدهای ممتاز به نسبت تملک هر یک کسر شده و دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز نسبت به اعمال باقیمانده آرا اقدام خواهند نمود.

تبصره1ـ چنانچه صندوق در راستای انجام فعالیت بازارگردانی، نسبت به بازخرید واحدهای سرمایه گذاری عادی خود اقدام نماید، واحدهای سرمایه گذاری بازخرید شده فاقد حق رای در مجامع هستند.

تبصره2ـ پاره حق رای های حاصل از کسر شدن حق رای از دارندگان واحدهای ممتاز براساس بند (2) این ماده، قابل اعمال نیست.

ماده 27ـ تصمیمات در جلسه رسمی مجمع صندوق با موافقت نصف به علاوه یک از کل حق رای حاضران اتخاذ می‌شود، مگر اینکه در سایر مواد اساسنامه، نصاب دیگری ذکر شده باشد.رییس مجمع موظف است از تصمیمات مجمع صورت‌جلسه‌ای در حداقل چهار نسخه تهیه و امضا نماید و به تایید ناظران برساند و به سازمان، متولی و مدیر هرکدام یک نسخه ارایه کند.

تبصره1ـ فهرست اسامی حاضران در جلسه مجمع صندوق باید توسط رییس مجمع به مدیر تسلیم شود تا مدیر بلافاصله آن را در تارنمای صندوق منتشر کند.

تبصره2ـ مدیر موظف است هرگونه تغییر در اساسنامه و سایر تصمیمات مجمع صندوق را حداکثر ظرف یک هفته نزد سازمان به ثبت برساند.پس از ثبت، مدیر خلاصه تصمیمات را در روزنامه کثیرالانتشار یا سامانه کدال و جزییات آن را با تفصیل در تارنمای صندوق منتشر می‌کند.

تبصره3ـ سازمان در صورتی تغییرات اساسنامه و امیدنامه را ثبت خواهد کرد که قبلا قبول سمت مجدد مدیر، مدیران سرمایه گذاری، متولی و حسابرس یا قبول سمت اشخاص جایگزین را دریافت کرده و تمامی مواد تغییریافته به امضای اشخاص یادشده رسیده باشد.

تبصره4ـ واحدهای سرمایه گذاری بازخرید شده در حدنصاب های مربوط به رسمیت و رای گیری مجامع محاسبه نمی شود.

ماده 28ـ تصمیمات مجمع در مورد تغییر مدیر، متولی و حسابرس پس از ثبت نزد سازمان بلافاصله قابل اجرا است.سایر تصمیمات درخصوص تغییرات اساسنامه و امیدنامه پس از ثبت نزد سازمان و گذشت یک ماه از تاریخ انتشار خلاصه آن در روزنامه کثیرالانتشار صندوق و سامانه کدال، قابل اجرا است، مگر این که در امیدنامه تشریفات دیگری برای انجام تغییراتی خاص در امیدنامه پیش بینی شده باشد یا سازمان با اجرایی شدن تغییرات یادشده قبل از گذشت یک ماه، موافقت کند.

ماده 29ـ هزینه‌های تشکیل مجمع صندوق پس از تصویب مجمع از محل دارایی‌های صندوق قابل پرداخت است و توسط مدیر در حساب‌های صندوق ثبت شده و ظرف یک سال یا تا پایان دوره فعالیت صندوق هر کدام کمتر باشد، به طور روزانه مستهلک می‌شود.هزینه‌های تاسیس صندوق نیز پس از تصویب مجمع تا سقف مذکور در اعلامیه پذیره نویسی یا امیدنامه صندوق از محل دارایی‌های صندوق قابل پرداخت است و توسط مدیر در حساب‌های صندوق ثبت شده و ظرف پنج سال یا تا پایان دوره فعالیت صندوق هرکدام کمتر باشد، به طور روزانه مستهلک می‌شود.

ماده 30ـ مدیر براساس مقررات و مفاد این اساسنامه توسط مجمع صندوق انتخاب می‌شود.

تبصره1ـ مدیر باید کتبا قبول سمت کند و طی آن مسیولیت و وظایف خود را طبق این اساسنامه بپذیرد و برای سازمان، متولی و حسابرس هرکدام یک نسخه ارسال کند.مدیر بلافاصله پس از خاتمه ماموریت موظف است کلیه اطلاعات، مدارک و دارایی‌های صندوق را که در اختیار دارد، به مدیر جایگزین تحویل دهد.

تبصره2ـ مدیر در قبال دارندگان واحدهای سرمایه گذاری موظف است با رعایت مفاد این اساسنامه و مقررات، همواره صرفه و صلاح آن‌ها را رعایت کند.

تبصره3ـ پس از انتخاب مدیر و قبولی سمت توسط ایشان، هویت مدیر باید در امیدنامه صندوق قید شده و ظرف یک هفته نزد سازمان ثبت و بلافاصله در تارنمای صندوق منتشر شود.

تبصره4ـ در صورت ورشکستگی، انحلال، سلب صلاحیت یا استعفای مدیر، متولی موظف است در اسرع وقت، مجمع صندوق را برای انتخاب مدیر جدید دعوت نموده و تشکیل دهد.قبول استعفای مدیر منوط به تصویب مجمع صندوق و تعیین جانشین وی است.تا زمان انتخاب مدیر جدید صندوق، وظایف و مسیولیت‌های مدیر قبلی به قوت خود باقی است.

ماده 31ـ مدیر حداقل یک نفر شخص حقیقی خبره در زمینه مرتبط با سرمایه گذاری در اوراق بهادار را به عنوان «مدیرسرمایه گذاری» صندوق معرفی می‌نماید تا از طرف مدیر و به مسیولیت وی وظایف زیر را به انجام رساند:

1ـ ارایه پیشنهادهای لازم به مدیر صندوق برای تبدیل وجوه نقد حاصل از پذیره نویسی به سهام موضوع فعالیت صندوق.

2ـ ارایه پیشنهادهای لازم به مدیر صندوق حسب مورد برای تبدیل دارایی‌های نقد صندوق به سایر دارایی‌های موضوع فعالیت صندوق.

3ـ سایر وظایف و اختیارات تفویضی از سوی مدیر.

تبصره1ـ مدیر صندوق می‌تواند در هر زمان مدیرسرمایه گذاری را از سمت خود عزل کند، مشروط به اینکه هم زمان فرد واجد شرایط دیگری را جایگزین وی نماید.

تبصره2ـ صلاحیت حرفه‌ای مدیر سرمایه گذاری برای تصدی این سمت باید به تایید سازمان برسد.

تبصره3ـ مدیر موظف است بلافاصله پس از انتصاب مدیر سرمایه گذاری، نام و مشخصات وی به علاوه مدرکی دال بر قبولی سمت توسط وی را به سازمان و متولی ارسال کند.

تبصره4ـ در صورت حجر، محرومیت از حقوق اجتماعی، فوت، استعفا یا سلب صلاحیت مدیر سرمایه گذاری، مدیر موظف است فرد جایگزین را ظرف یک هفته تعیین و معرفی نماید.

ماده 32ـ علاوه بر آنچه در سایر مواد این اساسنامه و امیدنامه ذکرشده، وظایف و مسیولیت‌های مدیر به شرح زیر است:

1ـ اختصاص حداقل (40) مترمربع فضای مناسب اداری با امکانات و تجهیزات لازم به منظور انجام امور صندوق.

2ـ انجام امور ثبتی صندوق نزد مرجع ثبت شرکت ها و سازمان و پیگیری درج آگهی مربوط در روزنامه رسمی جمهوری اسلامی ایران.

3ـ ثبت و نگهداری حساب صندوق شامل مبالغ پرداختی و دریافتی، تعداد واحدهای سرمایه گذاری منتشر شده.

4ـ تهیه و ارسال گزارش‌های درخواستی متولی.

5 ـ تعیین صاحبان امضای مجاز صندوق در اموری غیر از پرداخت‌های صندوق و تعیین حدود اختیارات و مسیولیت هر یک از آن‌ها و اطلاع موضوع به سازمان، متولی، حسابرس.

6 ـ تعیین نماینده یا نمایندگان مدیر که در صدور دستورات پرداخت صندوق، صاحب امضای مجاز از طرف مدیر محسوب می‌شوند و معرفی آن‌ها به سازمان، متولی و حسابرس.

7ـ در اختیار گذاشتن همه اطلاعاتی که متولی جهت انجام وظایف خود بدان ها نیاز دارد.

8 ـ کنترل اطلاعات مربوط به سرمایه گذاران که توسط کارگزاران در نرم افزار صندوق ثبت شده است و استخراج نواقص آن و انجام اقدامات لازم طبق رویه پذیره نویسی و معاملات واحدهای سرمایه گذاری به منظور رفع نواقص.

9ـ اخذ و تنظیم دفاتر قانونی و تنظیم و ارایه اظهارنامه مالیاتی صندوق طبق قوانین و مقررات مربوط.

10ـ جمع آوری و نگهداری کلیه مدارک مثبته مربوط به وقایع مالی صندوق، ثبت وقایع مالی صندوق طبق اصول، رویه ها و استانداردهای حسابداری و دستورالعمل‌های ابلاغی توسط سازمان و تهیه گزارش‌های مورد نیاز طبق مفاد اساسنامه.

11ـ محاسبه ارزش خالص دارایی هر واحد سرمایه گذاری مطابق مفاد اساسنامه و سایر مقررات.

12ـ اعلام به سازمان، بورس مربوط و متولی در صورت بروز هرگونه خطا در محاسبه و انتشار محاسبه ارزش خالص دارایی هر واحد سرمایه گذاری در اسرع وقت.

13ـ معرفی مدیرسرمایه گذاری، نظارت بر عملکرد وی و تعیین نحوه جبران خدمات وی که باید متناسب با کارمزد مدیریت یا متناسب با عملکرد صندوق باشد.

14ـ پاسخگویی به سوالات متعارف سرمایه گذاران.

15ـ تهیه نرم افزارها و سخت افزارهای لازم و به کارگیری آن‌ها برای اجرای اهداف و موضوع فعالیت صندوق.

16ـ انجام تبلیغات لازم برای معرفی صندوق به عموم مردم به تشخیص خود و در صورت لزوم.

17ـ نمایندگی صندوق در برابر سرمایه گذاران، کلیه ادارات دولتی و غیردولتی، مراجع قضایی و سایر اشخاص حقیقی و حقوقی.

18ـ اقامه هرگونه دعوای حقوقی و کیفری و دفاع از آن‌ها از طرف صندوق و دفاع در برابر هرگونه دعوای مطروحه علیه صندوق در هر یک از دادگاه‌ها، مراجع عمومی یا اختصاصی و دیوان عدالت اداری با دارا بودن کلیه اختیارات مندرج در قانون آیین دادرسی مدنی (بالاخص مواد (35) و (36) آن)، قانون آیین دادرسی کیفری و قانون تشکیلات و آیین دادرسی دیوان عدالت اداری.

19ـ دعوت از دارندگان واحدهای سرمایه گذاری که حق شرکت در مجمع را دارند برای تشکیل مجمع صندوق در زمان مقتضی که در مورد تصویب صورت‌های مالی سالانه صندوق باید حداکثر (10) روز کاری پس از اظهارنظر حسابرس راجع به صورت‌های مالی و گزارش عملکرد مربوط باشد.

20ـ انجام اقدامات لازم درخصوص بازارگردانی واحدهای سرمایه گذاری صندوق.

21ـ اعمال حقوق مالکانه در شرکت‌های سرمایه پذیر از جمله اعمال حق رای در تعیین اعضای هیات مدیره آن‌ها.

تبصره1ـ کلیه اعمال و اقدامات مدیر و مدیر سرمایه گذاری در مقابل اشخاص ثالث نافذ و معتبر است و به دلیل عدم اجرای تشریفات مربوط به طرز انتخاب آن‌ها، نمی توان اعمال و اقدامات آن‌ها را غیرمعتبر دانست.

تبصره2ـ مدیر موظف است مشخصات و حدود اختیارات صاحبان امضای مجاز صندوق و نحوه امضای قراردادها و اسناد و اوراق تعهدآور صندوق را برای ثبت نزد سازمان ارسال کند و در صورت لزوم پس از ثبت نزد مرجع ثبت شرکت ها، در روزنامه رسمی جمهوری اسلامی ایران آگهی دهد.

تبصره3ـ مدیر صندوق باید مدارک مثبته وقایع مالی هر سال مالی صندوق را به مدت حداقل ده سال پس از پایان آن سال مالی به صورت کاغذی یا داده پیام الکترونیکی موضوع قانون تجارت الکترونیکی ـ مصوب 1382ـ نگهداری نماید و پس از پایان این مدت مسئولیتی در قبال نگهداری و ارایه این مدارک نخواهد داشت.این مسیولیت با تغییر مدیر به مدیر جدید منتقل شده و پس از پایان عمر صندوق به عهده آخرین مدیر آن خواهد بود.

تبصره4ـ مصالحه در دعاوی له یا علیه صندوق توسط مدیر و با موافقت متولی امکان پذیر است.

تبصره5 ـ انجام وظایف مربوط به اجرای بند (21) این ماده باید با هماهنگی اکثریت دارندگان حق رای صندوق باشد.

ماده 33ـ متولی بر اساس مقررات و مفاد اساسنامه توسط مجمع صندوق انتخاب می‌شود.

تبصره1ـ متولی باید کتبا قبول سمت کند و طی آن مسیولیت و وظایف خود را طبق اساسنامه صندوق بپذیرد و برای سازمان، مدیر صندوق و حسابرس هرکدام یک نسخه ارسال دارد.در صورتی که جانشین متولی بر اساس اساسنامه تعیین شود، موظف است کلیه اطلاعات، مدارک و دارایی‌های صندوق را که در اختیار دارد، بلافاصله به متولی جایگزین تحویل دهد.

تبصره2ـ پس از انتخاب متولی و قبولی سمت توسط ایشان، هویت وی باید توسط مدیر در امیدنامه صندوق قید و ظرف یک هفته برای ثبت به سازمان ارسال شده و بلافاصله پس از ثبت در تارنمای صندوق منتشر شود.

تبصره3ـ در صورت ورشکستگی، انحلال، سلب صلاحیت یا استعفای متولی، مدیر موظف است بلافاصله، مجمع صندوق را برای انتخاب متولی جایگزین دعوت کرده و تشکیل دهد.قبول استعفای متولی از سمت خود منوط به تصویب مجمع صندوق و تعیین جانشین وی است.تا زمان انتخاب متولی جایگزین، وظایف و مسیولیت‌های متولی قبلی به قوت خود باقی است.

ماده 34ـ وظایف و مسیولیت‌های متولی علاوه بر موارد ذکرشده در سایر مواد اساسنامه و امیدنامه به شرح زیر است:

1ـ تعیین و معرفی شخص یا اشخاصی از بین مدیران یا کارکنان مورد وثوق خود به عنوان نماینده یا نمایندگان و دارنده امضای مجاز از طرف متولی در امور مربوط به صندوق و تعیین حدود اختیار هر یک.

2ـ بررسی و تایید تقاضای مدیر برای افتتاح حساب یا حساب‌های بانکی صندوق.

3ـ بررسی و تایید دریافت‌ها و پرداخت‌های صندوق مطابق اساسنامه.

4ـ دریافت اطلاعات مربوط به معاملات روزانه صندوق در پایان هر روز کاری و نظارت بر مانده وجوه صندوق نزد کارگزار یا کارگزاران صندوق.

5 ـ پیشنهاد نصب، عزل و میزان حق‌الزحمه حسابرس صندوق به مجمع صندوق جهت تصویب.

6 ـ نظارت مستمر بر عملکرد مدیر به منظور حصول اطمینان از رعایت مقررات، مفاد اساسنامه و امیدنامه مربوط به فعالیت صندوق و گزارش موارد تخلف به سازمان.

7ـ بررسی و حصول اطمینان از ارایه به موقع گزارش‌ها و نظرات حسابرس.

8 ـ نظارت و حصول اطمینان از انتشار به موقع اطلاعات صندوق توسط مدیر.

9ـ نظارت بر وثیقه شدن و از وثیقه خارج شدن واحدهای سرمایه گذاری مطابق قوانین و مقررات.

10ـ طرح موارد تخلف مدیر و حسابرس از مقررات، مفاد اساسنامه و امیدنامه مربوط به صندوق نزد سازمان و سایر مراجع ذ ی صلاح و پیگیری موضوع تا حصول نتیجه نهایی.

11ـ طرح موارد تخـلف مدیر و حـسابرس صـندوق نزد مراجع صالح قضایی در صورتی که طبق قوانین موضوعه تخلف یاد شده جرم محسوب شود و پیگیری موضوع تا حصول نتیجه نهایی.

تبصره1ـ در اجرای بندهای (10) و (11) این ماده، متولی طبق این اساسنامه وکیل سرمایه گذاران و وکیل در توکیل آن‌ها محسوب می‌شود و می‌تواند از جانب سرمایه گذاران با دارا بودن کلیه اختیارات لازم (از جمله اختیارات مندرج در قوانین آیین دادرسی مدنی و کیفری) برای اقامه هرگونه دعوای کیفری در هر یک از دادگاه‌ها، دادسراها، مراجع اختصاصی یا عمومی و مراجعه به مقامات انتظامی اقدام نماید.

تبصره2ـ در صورتی که متولی در اجرای وظایف خود اهمال ورزد یا قصور داشته باشد یا از اجرای آن‌ها خودداری کند و از این بابت خسارتی به صندوق وارد شود، مسیول جبران خسارات وارده خواهد بود.حدود مسیولیت متولی در این گونه موارد را مرجع صالح به رسیدگی تعیین می‌کند.

تبصره3ـ نظارت متولی بر مانده وجوه صندوق نزد کارگزار یا کارگزاران صندوق به این منظور صورت می‌گیرد که مانده وجوه صندوق نزد کارگزار یا کارگزاران صندوق در هر زمان به تشخیص متولی بیش از حدلازم برای انجام معاملات اوراق بهادار به نام صندوق نبوده و مبالغ صندوق نزد کارگزار یا کارگزاران صندوق صرفا به حساب‌های بانکی صندوق پرداخت شود.

تبصره4ـ متولی عنداللزوم در اجرای وظایف خود می‌تواند هرگونه اطلاعات و مدارک را در رابطه با صندوق از مدیر صندوق و نمایندگان وی، حسابرس و مدیران سرمایه گذاری صندوق مطالبه کند یا از دفتر کار مدیر، کارگزار صندوق و یا شعب آن بازرسی نماید.این اشخاص ملزم هستند در این رابطه همکاری کامل با متولی داشته باشند.

ماده 35ـ حسابرس صندوق توسط متولی پیشنهاد و به تصویب مجمع صندوق می‌رسد.حق‌الزحمه حسابرس توسط متولی پیشنهاد شده و به تصویب مجمع صندوق می‌رسد.مدت ماموریت حسابرس را مجمع صندوق تعیین می‌کند.

تبصره1ـ حسابرس صندوق باید کتبا قبول سمت کرده و طی آن متعهد شود تا کلیه وظایف حسابرس صندوق را طبق این اساسنامه و مقررات و با رعایت اصول، استانداردها و ضوابط حسابرسی که به تصویب مراجع ذی صلاح رسیده است، به انجام رساند.حسابرس باید قبولی سمت خود را برای سازمان، مدیر و متولی هرکدام یک نسخه ارسال کند.

تبصره2ـ حسابرس به تقاضای متولی و با ذکر دلایل و تصویب مجمع صندوق قابل عزل است، مشروط به اینکه هم زمان جایگزین او و مدت ماموریت حسابرس جایگزین تعیین شود. در این صورت موسسه حسابرسی جانشین باید بلافاصله از حسابرس قبلی دلایل تغییر را استعلام نموده و نتیجه را به سازمان اطلاع دهد.

تبصره3ـ پس از انتخاب حسابرس و قبولی سمت توسط ایشان، هویت وی باید توسط مدیر در امیدنامه صندوق قید و ظرف یک هفته نزد سازمان ثبت شده و بلافاصله پس از ثبت در تارنمای صندوق منتشر شود.

تبصره4ـ در صورت ورشکستگی، انحلال، سلب صلاحیت یا استعفای حسابرس، مدیر باید بلافاصله، نسبت به دعوت و تشکیل مجمع صندوق برای تعیین حسابرس جایگزین اقدام نماید.قبول استعفای حسابرس منوط به تصویب مجمع صندوق است. تا زمان انتخاب حسابرس جدید صندوق، وظایف و مسیولیت‌های حسابرس قبلی به قوت خود باقی است.

تبصره5 ـ حق‌الزحمه حسابرس بر اساس قرارداد منعقده بین صندوق و حسابرس در حدود مصوبات مجمع صندوق از محل دارایی‌های صندوق پرداخت می‌شود.مدیر موظف است هر روز ذخیره کافی برای پوشش هزینه‌های حسابرس را در حساب‌های صندوق منظور نماید.

ماده 36ـ وظایف و مسیولیت‌های حسابرس علاوه بر آنچه در سایر مواد اساسنامه و امیدنامه آمده است، به شرح زیر است:

1ـ بررسی اصول و رویه‌های واپایش (کنترل) داخلی مدیر و متولی در اجرای وظایف مذکور در اساسنامه و اظهارنظر در خصوص کفایت یا ضعف این اصول و رویه ها و ارایه راه حل‌های پیشنهادی برای رفع نقایص احتمالی.

2ـ بررسی به منظور اطمینان از اینکه اصول و رویه‌های واپایش (کنترل) داخلی طراحی شده برای اجرای وظایف مدیر و متولی، در عمل رعایت می‌شود و تهیه گزارش لازم در این خصوص.

3ـ بررسی و اظهارنظر در خصوص موارد زیر در مواعد مقرر:

الف ـ صورت‌های مالی شش ماهه و سالانه صندوق با رعایت استانداردهای حسابرسی و با در نظرگرفتن استانداردهای ملی حسابداری کشور و دستورالعمل‌های ابلاغی از سوی سازمان.

ب ـ صحت گزارش‌های مدیر صندوق در مورد عملکرد صندوق در دوره‌های شش ماهه و سالانه.

پ ـ صحت محاسبات ارزش خالص دارایی‌های واحدهای سرمایه گذاری که در طول دوره‌های شش ماهه و سالانه توسط مدیر محاسبه و اعلام شده است، با بررسی نمونه‌ای مطابق استانداردهای حسابرسی.

تبصره ـ واپایش (کنترل )های داخلی موضوع بند (1) این ماده به خصوص باید به‌گونه‌ای باشد که از ثبت گواهی‌های سرمایه گذاری صادره در حساب‌های صندوق و گزارش آن‌ها و هم چنین ثبت کلیه وقایع مالی مربوط به صندوق و گزارش آن اطمینان معقولی حاصل شود.

ماده 37ـ مسیولیت حسابرس در انجام وظایف خود مذکور در این اساسنامه، مسیولیت شخصی است که به موجب بند (3) ماده (49) قانون بازار اوراق بهادار مسیولیت بررسی و اظهارنظر در خصوص مستندات و اطلاعات را بر عهده دارد.

ماده 38ـ تصمیم به خرید یا فروش اوراق بهادار به نام صندوق با رعایت چهارچوب ترکیب دارایی‌های صندوق موضوع ماده (19) این اساسنامه باید به امضای مدیرسرمایه گذاری، مطابق مقررات به کارگزار صندوق ارایه شود تا کارگزار صندوق مطابق این دستور و رعایت مقررات، عمل نماید. مدیر باید بر اجرای صحیح و به موقع دستورهای خریدوفروش اوراق بهادار توسط کارگزار نظارت کند و در صورتی که در اثر قصور، تقصیر یا تخلف کارگزار از اجرای به موقع و صحیح دستورهای مذکور، خسارتی متوجه صندوق گردد مدیر باید:

1ـ با رعایت صرفه و صلاح صندوق و توافق متولی، با کارگزار صندوق مصالحه نماید، یا

2ـ موضوع را به عنوان شاکی در مراجع صالحه طرح و تا صدور حکم و دریافت خسارت و واریز به حساب صندوق پیگیری کند.

ماده 39ـ مدیر باید وجوه لازم برای خرید اوراق بهادار را صرفا به حساب جاری معاملاتی آن کارگزار صندوق که به او دستور خرید داده است، واریز نماید. بازپرداخت تمام یا قسمتی از این وجوه یا وجوهی که در اثر فروش اوراق بهادار صندوق به حساب جاری معاملاتی کارگزار صندوق واریز می‌شود، صرفا به دستور مدیر و به حساب صندوق مجاز است.

ماده 40ـ هزینه‌هایی که از محل دارایی‌های صندوق قابل پرداخت هستند صرفا عبارتند از:

1ـ کارمزد معاملات اوراق بهادار مطابق مقررات.

2ـ حق‌الزحمه حسابرس که توسط مجمع صندوق تعیین شده است.

3ـ هزینه‌های تاسیس و برگزاری مجمع که به تصویب مجمع رسیده است.

4ـ هزینه طرح دعاوی توسط متولی علیه هریک از ارکان صندوق در مراجع ذی صلاح به تصویب مجمع صندوق.

5 ـ هزینه طرح دعاوی به نفع صندوق یا دفاع در برابر دعاوی علیه صندوق توسط مدیر به تصویب مجمع صندوق.

6 ـ سایر هزینه‌هایی که از قبل قابل پیش بینی است، به پیشنهاد مدیر صندوق، تایید سازمان و تصویب مجمع تا سالانه حداکثر میزان (2/0) درصد از خالص ارزش دارایی‌های صندوق تا سقف دویست میلیارد (000ر000ر000ر200) ریال است که سالانه براساس نرخ تورم اعلام شده توسط مرکز آمار ایران قابل تعدیل است.

تبصره1ـ جزییات نحوه محاسبه هزینه ها در امیدنامه صندوق درج شده است.

تبصره2ـ تامین هزینه‌های اجرای وظایف و مسیولیت‌های ارکان صندوق، به جز موارد مذکور در این ماده به عهده خود ایشان است.

تبصره3ـ هزینه‌های تحقق یافته ولی پرداخت نشده صندوق باید در هر روز به حساب بدهی‌های صندوق منظور و از حساب حقوق صاحبان سرمایه کسر و در محاسبه ارزش خالص روز واحدهای سرمایه گذاری در پایان آن روز لحاظ گردد.

ماده 41ـ مدیر موظف است برای اطلاع رسانی و ارایه خدمات اینترنتی به سرمایه گذاران تارنمای مجزایی برای صندوق طراحی کند یا قسمت مجزایی از تارنمای خود را به این امر اختصاص دهد.نشانی تارنمای مذکور به عنوان تارنمای صندوق در امیدنامه ذکر شده است.

ماده 42ـ مدیر موظف است در طول دوره فعالیت صندوق اطلاعات زیر را در مقاطع تعیین شده در تارنمای صندوق منتشر نماید:

1ـ متن کامل اساسنامه و امیدنامه صندوق و به‌روزرسانی آن بلافاصله پس از ثبت هرگونه تغییرات آن نزد سازمان.

2ـ اطلاعات بازدهی صندوق شامل موارد زیر که باید تا ساعت (18) روزکاری بعد از انقضای دوره موردنظر منتشر شود:

الف ـ بازدهی سالانه صندوق از ابتدای تاسیس تا پایان آخرین سال شمسی به تفکیک هر سال شمسی.

ب ـ بازدهی سالانه صندوق از ابتدای تاسیس تا پایان آخرین سال مالی به تفکیک هر سال مالی.

پ ـ بازدهی روزانه صندوق از ابتدای تاسیس به صورت ساده.

ت ـ بازدهی صندوق در (7)، (30)، (90) و (365) روز گذشته.

ث ـ نمودار بازدهی صندوق در هر هفته تقویمی.

3ـ ترکیب کامل و جزییات دارایی‌های صندوق.

4ـ ترکیب دارایی صندوق به تفکیک صنعت در پایان هر روز تا ساعت (18) آن روز.

5 ـ ارزش خالص دارایی هر واحد سرمایه گذاری، حداکثر هر دو دقیقه یک بار، در ساعات معاملات و همچنین در پایان ساعت معاملات به طور روزانه تا پایان همان روز.

6 ـ گزارش عملکرد و صورت‌های مالی صندوق در دوره‌های سه ماهه، شش ماهه، نه ماهه و سالانه، حداکثر ظرف (20) روز کاری پس از پایان هر دوره.

7ـ مشخصات مالکان واحدهای سرمایه گذاران ممتاز و میزان سهم هر یک از کل واحدهای سرمایه گذاری ممتاز، ارکان اجرایی و ارکان نظارتی و تغییرات آن حداکثر سه روز کاری پس از اتمام تشریفات مربوط به تغییرات.

8 ـ کلیه گزارش‌هایی که به تشخیص سازمان تهیه و ارایه آن‌ها ضروری باشد.

تبصره1ـ برای تبدیل بازدهی کمتر از یک سال به بازدهی سالانه به شرح الگوی (فرمول) زیر عمل خواهد شد:

R_T : بازدهی صندوق در دوره موردنظر که قصد تبدیل آن به بازدهی سالانه وجود دارد.

R_A : بازدهی تبدیل به سال شده صندوق که از تبدیل بازدهی صندوق در دوره مورد نظر به بازدهی سالانه به دست می‌آید.

T : تعداد روز در دوره مورد نظر.

اعداد به دست آمده از الگوی (فرمول) فوق تا دو رقم اعشار گرد می‌شوند.

تبصره2ـ مدیر باید هم زمان یک نسخه از گزارش‌ها و اطلاعات مذکور در این ماده را برای سازمان، متولی و حسابرس ارسال کند و انتشار هرگونه اطلاعات در تارنمای صندوق در رابطه با این صندوق به منزله ارایه اطلاعات به سازمان است.

تبصره3ـ حسابرس باید اظهارنظر خود را در مورد گزارش‌ها و صورت‌های مالی شش ماهه و سالانه بند (6) این ماده حداکثر ظرف (20) روز پس از دریافت، مطابق مفاد اساسنامه ارایه دهد.مدیر موظف است اظهارنظر حسابرس را بلافاصله پس از دریافت، در تارنمای صندوق منتشر کند.

تبصره4ـ روند تاریخی اطلاعات موضوع بندهای (2) تا (5) این ماده، باید در تارنمای صندوق در دسترس سرمایه گذاران باشد.

تبصره5 ـ در صورت تایید سازمان، مدیر صندوق می‌تواند به جای راه اندازی تارنمای مستقل برای صندوق از وبگاه (سایت )های رسمی اطلاع رسانی مورد تایید سازمان، برای افشای حداقل اطلاعات مذکور در این اساسنامه استفاده نماید.

ماده 43ـ فعالیت صندوق به یکی از طرق زیر پایان می‌یابد:

1ـ لغو پذیرش صندوق در بورس مربوط، مادامی که در هیچ یک از بورس‌های دیگر پذیرفته نشده باشد.

2ـ در صورت لغو مجوز صندوق توسط شورای عالی بورس یا سازمان.

3ـ در صورت صدور حکم دادگاه مبنی بر خاتمه فعالیت صندوق.

4ـ با موافقت دارندگان حداقل دو سوم از کل واحدهای سرمایه گذاری دارای حق رای صندوق در جلسه رسمی مجمع صندوق و تایید شورای عالی بورس.

5 ـ به تقاضای هر ذی نفع و تایید شورای عالی بورس در صورتی که یک ماه از دعوت مجمع صندوق برای رسیدگی به استعفای مدیر، متولی یا حسابرس گذشته باشد و مجمع صندوق برای رسیدگی به این موضوع تشکیل نشده یا در صورت تشکیل موفق به انتخاب جایگزین نشده باشد.

ماده 44ـ در صورتی که فعالیت صندوق بر اساس ماده (43) این اساسنامه پایان یابد، با تصویب مجمع دوره اولیه تصفیه صندوق از روز بعد از پایان دوره فعالیت صندوق شروع شده و (30) روز ادامه می‌یابد.مراحل تصفیه صندوق از ابتدای دوره اولیه تصفیه صندوق به شرح زیر صورت می‌پذیرد:

1ـ معاملات واحدهای سرمایه گذاری صندوق در بورس مربوط، متوقف می‌شود.

2ـ مدیر تلاش می‌کند که دارایی‌ها از جمله مطالبات صندوق را حداکثر تا پایان دوره اولیه تصفیه صندوق به نقد تبدیل کند.

3ـ خرید دارایی به نام صندوق و فروش دارایی‌های صندوق در پایان دوره اولیه تصفیه صندوق متوقف می‌شود.

4ـ در روز کاری بعد از پایان دوره اولیه تصفیه صندوق، مدیر به تایید متولی از محل وجوه نقد صندوق، کلیه بدهی‌های سررسید شده صندوق را به استثنای مطالبات کارمزد مدیر و متولی می‌پردازد.درصورتی که ارزش خالص هر واحد سرمایه گذاری منفی نباشد و وجوه نقد صندوق برای پرداخت این بدهی ها کفایت نکند، تفاوت توسط دارندگان واحدهای ممتاز تامین خواهد شد و دارنده واحد ممتاز معادل مبالغ پرداختی در حساب‌های صندوق بستانکار می‌شود.

5 ـ در صورتی که کل دارایی‌های صندوق شامل مطالبات آن در پایان دوره اولیه تصفیه صندوق تبدیل به نقد نشده باشد، مدیر موظف است ظرف پنج روز کاری بعد از پایان دوره اولیه تصفیه صندوق، گزارشی از دارایی‌ها تهیه کرده و برای، متولی و حسابرس ارسال کند.در این گزارش حداقل باید اطلاعات زیر درج گردد:

الف ـ در مورد اوراق بهادار صندوق: مشخصات اوراق بهادار، تعداد، کارگزار مربوط و ارزش روز اوراق بهادار معادل ارزشی که در محاسبه ارزش خالص دارایی‌های صندوق در پایان دوره اولیه تصفیه صندوق به کار رفته است بدون در نظر گرفتن هزینه ها، کارمزدها و مالیات فروش.

ب ـ در مورد مطالبات: مبلغ طلب، شخص بدهکار، شرح طلب، تاریخ سررسید و ارزش به کار رفته هر یک از این مطالبات در ارزش خالص دارایی‌های صندوق در پایان دوره اولیه تصفیه صندوق.

پ ـ در مورد سایر دارایی‌ها: مشخصات، تعداد و ارزش روز بکار رفته در محاسبه ارزش خالص دارایی‌های صندوق در پایان دوره اولیه تصفیه صندوق بدون در نظر گرفتن هزینه ها، کارمزدها و مالیات فروش.

6 ـ مدیر موظف است ظرف (20) روز کاری پس از پایان دوره اولیه تصفیه صندوق، صورت‌های مالی و گزارش عملکرد صندوق را از تاریخ آخرین صورت مالی مصوب حسابرسی شده، تهیه و به حسابرس تسلیم نماید.

7ـ حسابرس موظف است نظر خود را ظرف (20) روز پس از دریافت صورت‌های مالی و گزارش موضوع بندهای (5) و (6) به مدیر و متولی سازمان ارایه دهد.

8 ـ در صورتی که حسابرس نسبت به صورت‌های مالی صندوق موضوع بند (6) و گزارش موضوع بند (5) اظهارنظر مقبول ارایه داده باشد یا در صورت اظهارنظر مشروط حسابرس، بندهای شرط از نظر متولی کم اهمیت باشد و مجمع صندوق این صورت‌های مالی را تصویب نماید، آنگاه مدیر باید ظرف دو روزکاری از محل وجوه نقد صندوق، مبلغی معادل ارزش خالص هر واحدهای سرمایه گذاری عادی نزد سرمایه گذاران در پایان دوره اولیه تصفیه صندوق را به حساب بانکی سرمایه گذاران واریز نماید.در صورتی که وجوه نقد صندوق برای انجام این پرداخت کافی نباشد، مابه‌التفاوت باید قبلا توسط دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز به حساب مذکور پرداخت شود.

9ـ پس از اجرای مرحله مذکور در بند (8)، تمامی گواهی‌های سرمایه گذاری صندوق از درجه اعتبار ساقط خواهد شد.مدیر موظف است برای اطلاع سرمایه گذاران از این امر، بلافاصله اطلاعیه‌ای در تارنمای صندوق منتشر نماید.

10ـ پس از اجرای مرحله مذکور در بند (8)، باقیمانده بدهی‌های صندوق از جمله مطالبات متولی و مدیر صندوق بابت کارمزد از محل وجوه نقد صندوق پرداخت می‌شود و در صورتی که وجوه نقد صندوق برای این پرداخت کافی نباشد، دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز متعهد به تامین وجوه نقد است. باقیمانده دارایی‌های صندوق با نظارت متولی به مالکیت دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز درمی آید.

11ـ پس از اجرای مرحله مذکور در بند (10)، صورتجلسه تصفیه صندوق با امضای مدیر و متولی تنظیم و یک نسخه آن توسط مدیر نگهداری شده و یک نسخه ظرف ده روز به سازمان ارسال می‌شود.

تبصره ـ در زمان انحلال صندوق، واحدهای سرمایه گذاری بازخرید شده مستحق دریافت هیچ گونه دارایی نمی باشد.

ماده 45ـ سازمان مرجع رسیدگی به کلیه تخلفات مدیر، متولی، حسابرس و کارگزاران صندوق از مقررات، مفاد اساسنامه و امیدنامه صندوق است.

ماده 46ـ هرگونه اختلاف بین مدیر، متولی، حسابرس و کارگزاران صندوق با یکدیگر و با سرمایه گذاران صندوق در مواردی که مربوط به صندوق می‌شود و هرگونه اختلاف بین صندوق با سایر اشخاص ذی‌ربط که ناشی از فعالیت حرفه‌ای آن‌ها باشد، مشمول ماده (36) قانون بازار اوراق بهادار بوده و براساس این ماده رسیدگی می‌شود.

ماده 47ـ صندوق و ارکان آن همواره ملزم به رعایت الزامات، قوانین و مقرراتی هستند که توسط سازمان یا سایر مراجع دارای صلاحیت تصویب و ابلاغ می‌گردد.

ماده 48ـ با توجه به سپرده گذاری واحدهای سرمایه گذاری نزد شرکت سپرده گذاری مرکزی، ثبت و سپرده گذاری این اوراق و تسویه و پایاپای معاملات آن تابع مقررات حاکم بر آن شرکت می‌باشد.

ماده 49ـ در صورتی که مدیر، حسابرس و متولی در انجام وظایف و مسیولیت‌های خود قصور، تقصیر یا تخلف داشته باشند و از این بابت خسارتی متوجه صندوق گردد، شخص یا اشخاص مقصر یا متخلف مسیول جبران خسارت وارده خواهند بود. حدود مسیولیت ها توسط مرجع صالح به رسیدگی تعیین می‌شود.

ماده 50 ـ در صورتی که هر یک از ارکان صندوق از عدم انجام وظایف یا تخلف دیگر ارکان از مقررات و مفاد اساسنامه مطلع شود، ملزم است تا مراتب را در اسرع وقت به متولی و سازمان گزارش کند.

ماده 51 ـ چنانچه به هر دلیلی بین منافع سرمایه گذاران با منافع مدیر، حسابرس و متولی تعارض پیش آید، تادیه حقوق سرمایه گذاران بر تادیه حقوق افراد یادشده مقدم خواهد بود.

ماده 52 ـ موارد زیر باید جهت ثبت نزد مرجع ثبت شرکت ها ارسال گردد:

1ـ صورتجلسات مجامع صندوق، حاوی تصویب اساسنامه و تعیین ارکان صندوق و تعیین نحوه اطلاع رسانی ازطریق روزنامه کثیر الانتشار یا سامانه کدال و تغییرات آن‌ها.

2ـ صورتجلسات مربوط به تصویب صورت‌های مالی.

3ـ تعیین نمایندگان ارکان و تغییرات آن‌ها شامل نمایندگان مدیر، متولی و حسابرس.

4ـ تعیین صاحبان امضای مجاز صندوق و تغییرات آن‌ها.

5 ـ تعیین محل صندوق و تغییر آن.

6 ـ سایر موارد به تشخیص سازمان.

تبصره ـ بندهای (1)، (3)، (4) و (5) فوق و سایر موارد به تشخیص سازمان، علاوه بر ثبت نزد مرجع ثبت شرکت ها باید در روزنامه کثیرالانتشار صندوق یا سامانه کدال آگهی شوند.

ماده 53 ـ مرجع تفسیر مواد این اساسنامه، شورای عالی بورس و اوراق بهادار است.

معاون اول رییس جمهور ـ اسحاق جهانگیری