مصوبات جلسه 136 ستاد مرکزی مبارزه با قاچاق کالا و ارز (ضوابط اختصاصی خرید، فروش، حمل و نگهداری...

جناب آقای اکبرپور
مدیرعامل و رئیس محترم هیأت‌مدیره روزنامه رسمی کشور

پیرو برگزاری جلسه روز سه‌شنبه تاریخ 1403/10/11 ستاد مبارزه با قاچاق کالا و ارز، نظر به توشیح مصوبات این جلسه توسط رئیس‌جمهور محترم (پیوست 1)، با توجه به اینکه مطابق حکم مقرر در ماده (10) آئین‌نامه اجرایی تبصره (2) ماده (3) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز، (موضوع مصوبه شماره 10305/ت 60201 هـ تاریخ 1403/01/27 هیات محترم وزیران)، آن دسته از مصوبات ستاد که علاوه بر دستگاه‌های اجرایی برای سایر مردم حق و تکلیف ایجاد می‌نماید، پانزده روز پس از انتشار در روزنامه رسمی لازم‌الاجرا می‌باشند: خواهشمند است دستورات مقتضی پیرامون چاپ و انتشار بندهای (2) و (3) مصوبات صدرالاشاره (پیوست شماره 2) در روزنامه رسمی کشور را صادر فرمایید.

علی رضا رشیدیان

ضوابط اختصاصی خرید، فروش، حمل و نگهداری آرد

ستاد مرکزی مبارزه با قاچاق کالا و ارز در جلسه شماره (136)، برگزار شده در تاریخ 1403/10/11، به استناد ماده (2) دستورالعمل تبصره (4) الحاقی ماده (18) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز (تصویب‌نامه شماره 138864/ت 52971 هـ تاریخ 1395/11/09 و اصلاحی به شماره 106689/ت 55679 هـ تاریخ 1397/08/14 هیات وزیران) و نیز بر اساس ماده (3) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز و پیشنهاد وزارت جهاد کشاورزی، ضوابط اختصاصی خرید، فروش، حمل و نگهداری آرد را در 18 ماده و 11 تبصره به شرح مواد آتی مصوب و تعیین نمود: که در تاریخ 1403/12/01 به تأیید رئیس‌جمهور رسید.

فصل اول - تعاریف

ماده 1- عبارات موجود در این تصویب‌نامه در معانی مشروح زیر به کار می‌رود:

الف - قانون: قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز مصوب 1392/10/03 با اصلاحات بعدی

ب - آرد: آرد فله و یا دارای بسته‌بندی تولید شده از گندم (اعم از آرد تهیه شده از گندم متعلق به بخش دولتی یا خصوصی)

پ - سامانه سیما: سامانه یکپارچه مدیریت آرد (به آدرس اینترنتی https://gflour.banksepah.ir که در صورت تغییر، آدرس اینترنتی جدید توسط وزارت جهاد کشاورزی اعلام خواهد شد)

ت - فاکتور فروش آرد: سندی است که به ازای هر سفارش آرد از طریق سامانه سیما صادر می‌شود و شامل کل اطلاعات زیر می‌باشد:

1- اطلاعات فروشنده آرد

2- اطلاعات خریدار آرد

3- اطلاعات آرد خریداری شده به همراه تعداد کیسه (یا بسته) و وزن آرد

4- اطلاعات راننده و خودروی حمل‌کننده و مبدأ و مقصد آرد

تبصره - در موارد حمل درون‌شهری چنانچه بارگیری آرد از مبدأ کارخانه تولید آرد از گندم نباشد، ثبت اطلاعات راننده و خودروی حمل‌کننده در فاکتور فروش آرد الزامی نیست.

ث - اعضای زنجیره تأمین: کلیه اشخاصی که از مرحله تولید یا واردات آرد تا تحویل آن به مصرف‌کننده نهایی در امر خرید، فروش، حمل یا نگهداری آرد، فعالیت می‌نمایند.

تبصره - اشخاص حقیقی یا حقوقی مصرف‌کننده آرد که دارای مجوز از سوی مراجع ذی‌صلاح می‌باشند: مانند واحدهای خبازی، قنادی، واحدهای تولید ماکارونی و نشاسته که اطلاعات آن‌ها در سامانه سیما ثبت شده باشد، جزء اعضای زنجیره تأمین هستند.

فصل دوم - ضوابط خرید

ماده 2- خریداران آرد موظفند این کالا را تنها از اعضای زنجیره تأمینی که مشخصات آن‌ها در سامانه سیما ثبت و مورد تأیید قرار گرفته، خریداری نمایند.

ماده 3- خریداران آرد، جهت خرید آرد، ملزم به ثبت سفارش خرید در سامانه سیما می‌باشند. تا زمانی که فروشنده، سفارش خرید را در سامانه مذکور تأیید ننماید، سفارش خرید ثبت شده توسط خریدار بلااثر است. خرید آرد باید با سفارش تأیید شده توسط فروشنده انجام گردد.

ماده 4- صورتحساب (فاکتور) موضوع ماده (6) دستورالعمل تبصره (4) الحاقی ماده (18) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز (تصویب‌نامه شماره 138864/ت 52971 هـ تاریخ 1395/11/09 و اصلاحیه شماره 106689/ت 55679 هـ تاریخ 1397/08/14 هیات وزیران)، برای آرد، سند الکترونیکی تأیید شده ماده (3) است.

فصل سوم - ضوابط فروش

ماده 5- فروش آرد صرفاً به اعضای زنجیره تأمینی که مشخصات آن‌ها در سامانه سیما مورد تأیید قرار گرفته است، مجاز می‌باشد.

ماده 6- فروش آرد صرفاً در صورتی مجاز است که فروشنده، سفارش مربوطه را در سامانه سیما تأیید نموده باشد.

ماده 7- آردی که جهت مصرف به اشخاص موضوع تبصره بند (ث) ماده (1) تحویل شده است، تحت هیچ عنوانی قابل فروش نیست.

تبصره - آرد تحویل شده به واحدهای خبازی، تحت هیچ عنوانی قابل فروش نیست.

فصل چهارم - ضوابط حمل

ماده 8- شرکت‌ها و مؤسسات حمل و نقل موظفند اطلاعات مربوط به حمل بین شهری آرد مانند «مبدأ»، «مقصد» و «میزان» را به منظور اخذ سند حمل در زیرسامانه حمل و نقل موضوع بند (ث) فصل دوم آئین‌نامه اجرایی مواد (5) و (6) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز، به صورت صحیح ثبت نمایند و حمل‌کننده این کالاها موظف است پیش از حمل بین شهری، سند حمل صادره از سامانه مذکور را از شرکت‌ها یا مؤسسات حمل و نقل دریافت نماید و از مطابقت اطلاعات سند حمل با محموله خود اطمینان حاصل نماید. حمل آرد باید با سند حمل منطبق با محموله انجام گردد.

تبصره 1- ضوابط این ماده صرفاً در خصوص حمل بین استانی جاری است و حمل بین شهری درون یک استان از این ماده خارج است.

تبصره 2- حمل بین استان تهران و البرز از شمول این ماده خارج است.

تبصره 3- حمل از طریق وانت از شمول این ماده خارج است.

تبصره 4- استثنائات مذکور در تبصره‌های (1)، (2) و (3) صرفاً از شمول این ماده خارج است و احکام مقرر در قوانین و مقررات دیگر از جمله جریمه نداشتن بارنامه، جاری است.

ماده 9- هرگونه حمل آرد باید با فاکتور فروش آرد انجام گردد.

تبصره - در مواردی که حمل آرد بدون انجام خرید و فروش باشد، «سند جابجایی» ثبت شده در سامانه سیما جایگزین «فاکتور فروش آرد» موضوع این ماده می‌شود.

فصل پنجم - ضوابط نگهداری

ماده 10- نگهداری‌کننده آرد ملزم به ثبت اطلاعات محل‌های نگهداری (انبارها و مراکز نگهداری)، موجودی اولیه، ورود و خروج کالا در سامانه جامع انبارها و مراکز نگهداری کالا می‌باشد. اطلاعات ثبت شده محل نگهداری در سامانه مذکور باید با موجودی آن محل نگهداری در هر لحظه مطابقت کامل داشته باشد.

فصل ششم - ضوابط عمومی

ماده 11- ضوابط مندرج در این مصوبه در خصوص خرید، فروش، حمل و نگهداری آرد و ضمانت اجرای تخلف از آن‌ها که در قانون تعیین شده است، صرفاً در مواردی که این اعمال به صورت تجاری باشد، جاری است.

تبصره - خرید، فروش، حمل یا نگهداری آرد در صورتی تجاری محسوب خواهد شد که با توجه به شواهد امر از قبیل ظواهر مرتکب، حجم کالا، نحوه نگهداری یا حمل، زمان و مکان کشف، عرفاً برای امر تجاری باشد.

ماده 12- خرید، فروش، حمل یا نگهداری آرد با مجوز خاص صادره توسط اداره کل غله و بازرگانی استان در موارد مرتبط با نهادهای نظامی و امنیتی و همچنین موارد نیاز گسترده عموم مانند بلایای طبیعی، مراسم اربعین و راهیان نور از شمول ضوابط این مصوبه مستثنی است. اداره کل غله و بازرگانی استان ضرورت صدور مجوز خاص را در مجوز صادره قید می‌نماید.

ماده 13- ضوابط مندرج در این مصوبه در خصوص آردهایی که در واحدهای بسته‌بندی آرد که برای مصرف خانگی یا نظایر آن بسته‌بندی شده است، چنانچه دارای بسته‌بندی 2 کیلوگرم و کمتر از آن باشد، اعمال نمی‌شود.

تبصره - منظور از واحدهای بسته‌بندی موضوع این ماده، کارخانه‌ها یا کارگاه‌های دارای مجوز فعالیت است که بدون دخالت در امر تولید آرد از گندم، صرفاً نسبت به بسته‌بندی آرد اقدام می‌نمایند.

ماده 14- شرکت مادر تخصصی بازرگانی دولتی ایران به منظور اجرای ضوابط خرید، فروش، حمل و نگهداری آرد، حسب مورد ملزم به تبادل سیستمی اطلاعات به صورت برخط و فراهم نمودن امکان دریافت گزارش مشکلات احتمالی و رسیدگی و رفع آن‌ها است.

ماده 15- در صورتی که به دلیل اشکال فنی سامانه سیما، امکان ثبت و اصلاح اطلاعات در آن فراهم نباشد، اعضای زنجیره تأمین باید پس از رفع اشکال، در اسرع وقت نسبت به ثبت و اصلاح اطلاعات اقدام نمایند.

ماده 16- مناطق ویژه اقتصادی و مناطق آزاد تجاری - صنعتی مشمول رعایت ضوابط تعیین شده در این مصوبه هستند. تعلیق و یا تغییر احکام و مقررات این تصویب‌نامه توسط شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، در این مناطق امکان‌پذیر نمی‌باشد.

ماده 17- ارزش موضوع ماده (47) قانون در خصوص هر کیلوگرم آرد موضوع این مصوبه، معادل 150 درصد قیمت تضمینی خرید یک کیلوگرم گندم در شش ماهه اول سال کشف است.

تبصره - مرجع پاسخ استعلام ارزش آرد موضوع این ماده ادارات جهاد کشاورزی شهرستان مربوطه و مرجع بررسی اسناد، حسب مورد دستگاه ذی‌ربط می‌باشد.

ماده 18- ضوابط تعیین شده در این مصوبه 3 ماه پس از ابلاغ لازم‌الاجرا خواهد شد.

ضوابط اختصاصی خرید، فروش، حمل و نگهداری گروه کالایی پوشاک، اجزا پوشاک، کیف، کفش و منسوجات

ستاد مرکزی مبارزه با قاچاق کالا و ارز در جلسه شماره (136)، برگزار شده در تاریخ 1403/10/11، به استناد ماده (2) دستورالعمل تبصره (4) الحاقی ماده (18) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز (تصویب‌نامه شماره 138864/ت 52971 هـ تاریخ 1395/11/09 و اصلاحی به شماره 106689/ت 55679 هـ تاریخ 1397/08/14 هیات وزیران) و نیز بر اساس ماده (3) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز و پیشنهاد وزارت صنعت، معدن و تجارت، ضوابط اختصاصی خرید، فروش، حمل و نگهداری گروه کالایی پوشاک، اجزا پوشاک، کیف، کفش و منسوجات را در 33 ماده و 18 تبصره به شرح مواد آتی مصوب و تعیین نمود: که در تاریخ 1403/12/01 به تأیید رئیس‌جمهور رسید.

فصل اول - تعاریف

ماده 1- عبارات موجود در این تصویب‌نامه در معانی مشروح زیر به کار می‌رود:

الف - قانون: قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز مصوب 1392/10/03 با اصلاحات بعدی

ب - ستاد: ستاد مرکزی مبارزه با قاچاق کالا و ارز

پ - اعضای زنجیره تأمین: کلیه اشخاصی که از مرحله تولید یا واردات کالا تا تحویل آن به مصرف‌کننده نهایی در امر خرید، فروش، حمل یا نگهداری کالاهای مشمول، فعالیت می‌نمایند.

ت - سامانه جامع تجارت: سامانه نرم‌افزاری جامع که به منظور یکپارچه‌سازی و نظارت بر فرایند تجارت و در اجرای بند (الف) ماده (6) قانون شکل گرفته است (به نشانی اینترنتی www.ntsw.ir).

ث - کمیته تخصصی: کمیته‌ای متشکل از نمایندگان ستاد، وزارتخانه‌های صنعت، معدن و تجارت، اطلاعات، فراجا، اتاق بازرگانی، صنایع، معادن و کشاورزی ایران، اتاق اصناف ایران، دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و مناطق ویژه اقتصادی (حسب مورد در موارد مرتبط با مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) و سایر نهادها به تشخیص ستاد.

ج - کالاهای مشمول: کالاهای زیر با رعایت شرایط مقرر در تبصره این بند:

تبصره - کالاهای موضوع این بند در صورت انطباق با حداقل یکی از شرایط زیر، کالای مشمول محسوب می‌شوند:

1- وارداتی بودن کالا

2- نصب یا درج عبارت ساخت کشور خارجی (به هر زبانی)

3- عدم نصب یا درج عبارت ساخت کشور ایران (به هر زبانی) در محل تعیین شده برای نصب شناسه کالا مطابق دستورالعمل اجرایی ثبت شناسنامه، اخذ و نصب شناسه کالا برای گروه کالایی منسوجات و پوشاک ابلاغی وزارت صنعت، معدن و تجارت

4- دارای نام یا علامت‌های تجاری (برند) اعلام شده توسط کمیته تخصصی از طریق سامانه جامع تجارت

5- سایر موارد (کالاهای فاقد شرایط فوق)، صرفاً در خصوص ضوابط زیر:

الف - ضوابط حمل (به استثنای تبصره 2 ماده 10)

ب - ضوابط موضوع مواد (13)، (14) و (15) در خصوص نگهدارنده‌ای که مالک کالا نباشد.

فصل دوم - ضوابط خرید

ماده 2- خریداران کالاهای مشمول موظفند این کالا را تنها از اعضای زنجیره تأمینی که مشخصات آن‌ها در سامانه جامع تجارت ثبت و مورد تأیید قرار گرفته است، خریداری نمایند.

ماده 3- خریداران کالاهای مشمول موظفند صرفاً کالاهایی را که فروش آن‌ها در سامانه جامع تجارت به نام ایشان ثبت شده است، خریداری نمایند.

ماده 4- خریداران کالاهای مشمول، در صورت خرید کالا، ملزم به تأیید خرید در سامانه جامع تجارت می‌باشند. تا زمانی که خریدار، فروش ثبت شده به خود را در سامانه مذکور تأیید ننماید، فروش ثبت شده توسط فروشنده بلااثر خواهد شد.

ماده 5- صورتحساب (فاکتور) موضوع ماده (6) دستورالعمل تبصره (4) الحاقی ماده (18) قانون (تصویب‌نامه شماره 138864/ت 52971 هـ تاریخ 1395/11/09 و اصلاحیه شماره 106689/ت 55679 هـ تاریخ 1397/08/14 هیات وزیران)، برای کالاهای مشمول، سند الکترونیکی تأیید شده ماده (4) است.

فصل سوم - ضوابط فروش

ماده 6- فروش کالای مشمول به اعضای زنجیره تأمینی که مشخصات آن‌ها در سامانه جامع تجارت مورد تأیید قرار نگرفته، تخلف است. فروشندگان کالای مشمول ملزم به ثبت اطلاعات فروش در سامانه جامع تجارت می‌باشند.

تبصره - فروش به مصرف‌کننده نهایی صرفاً با ثبت اطلاعات توسط فروشنده بوده و نیازمند تأیید اطلاعات خرید از سوی مصرف‌کننده نهایی نیست.

ماده 7- کلیه عرضه‌کنندگان (اشخاصی که اقدام به فروش کالای مشمول می‌کنند)، ملزم به ثبت اطلاعات محل‌های عرضه کالا و موجودی آن محل در سامانه جامع تجارت می‌باشند. اطلاعات ثبت شده در سامانه باید با موجودی آن محل در هر لحظه مطابقت کامل داشته باشد.

ماده 8- سازمان امور مالیاتی کشور موظف است سامانه مؤدیان (موضوع بند «پ» ماده 1 قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مؤدیان) را راه‌اندازی و امکان ثبت نام مؤدیان در سامانه و صدور صورتحساب الکترونیکی را از طریق سامانه مزبور فراهم نماید.

ماده 9- کلیه فروشندگان و عرضه‌کنندگان کالاهای مشمول که توسط سازمان امور مالیاتی فراخوان شوند، موظف به ثبت نام در سامانه مذکور هستند. خرده‌فروشی‌ها و واحدهای صنفی که مستقیماً با مصرف‌کننده نهایی ارتباط دارند، علاوه بر عضویت در سامانه مؤدیان، موظف به استفاده از پایانه فروشگاهی می‌باشند. استفاده از پایانه فروشگاهی برای مؤدیانی که مستقیماً با مصرف‌کننده نهایی ارتباط ندارند، الزامی نیست اما مؤدیان مزبور موظفند کلیه صورتحساب‌های خود را به ترتیبی که سازمان امور مالیاتی مقرر می‌کند از طریق سامانه مؤدیان صادر کنند.

تبصره - احکام مقرر در این ماده، نافی احکام مندرج در «قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مؤدیان» نیست.

فصل چهارم - ضوابط حمل

ماده 10- شرکت‌ها و مؤسسات حمل و نقل موظفند اطلاعات مربوط به حمل بین شهری کالاهای مشمول مانند «مبدأ»، «مقصد»، «شرح و میزان در حدی که این دو با مشاهده ظاهری عرفاً قابل تشخیص باشد» را به منظور اخذ سند حمل در زیرسامانه حمل و نقل موضوع بند (ث) فصل دوم آئین‌نامه اجرایی مواد (5) و (6) قانون، به صورت صحیح ثبت نمایند و حمل‌کننده این کالاها موظف است پیش از حمل بین شهری، سند حمل را از شرکت‌ها یا مؤسسات حمل و نقل دریافت نماید و از مطابقت اطلاعات سند حمل با محموله خود اطمینان حاصل نماید. در حمل کالای مشمول، اطلاعات سند حمل باید با محموله مطابقت داشته باشد.

تبصره 1- منظور از مطابقت اطلاعات سند حمل موضوع این ماده، انطباق مندرجات مربوط به «مبدأ»، «مقصد»، «مسیر» و «شرح و میزان کالا، در حدی که این دو با مشاهده ظاهری عرفاً قابل تشخیص باشد» است.

تبصره 2- حمل کالای مشمول توسط تمامی شرکت‌های پستی دولتی و خصوصی منوط به استعلام اصالت (حسب مورد شناسه کالا یا رهگیری) از سامانه جامع تجارت است.

تبصره 3- شرکت‌های پستی دولتی و خصوصی موظفند اطلاعات مورد درخواست سامانه شناسایی و مبارزه با کالای قاچاق مانند مبدأ، مقصد، شرح، میزان و مشخصات فرستنده و گیرنده کالاهای مشمول را به صورت برخط و آنی به این سامانه ارسال نمایند.

تبصره 4- در موارد حمل کالا با وسیله نقلیه‌ای که بر اساس قوانین و ضوابط، امکان اخذ سند حمل ندارد (نظیر حمل با خودروی سواری)، مالک کالا موظف است اطلاعات مربوط به حمل بین شهری این کالاها مانند مبدأ، مقصد، شرح، میزان و پلاک خودرو را قبل از حرکت در سامانه جامع تجارت ثبت و شناسه ثبت آن را دریافت کند و در مواردی که راننده غیر از خود مالک است، شناسه ثبت را به راننده نیز تسلیم نماید. راننده موظف است پیش از حمل بین شهری، شناسه ثبت را از مالک کالا دریافت و از مطابقت اطلاعات شناسه ثبت با محموله اطمینان حاصل نماید. منظور از مطابقت اطلاعات سند حمل موضوع این تبصره، انطباق مندرجات مربوط به «مبدأ»، «مقصد» و «شرح و میزان کالا، در حدی که این دو با مشاهده ظاهری عرفاً قابل تشخیص باشد» است.

ماده 11- در حمل و نقل هوایی، ریلی و آبی کالاهای مشمول نیز رعایت تمامی ضوابط حمل و نقل، حسب مورد الزامی است.

فصل پنجم - ضوابط نگهداری

ماده 12- مالکان کالای مشمول ملزم به ثبت اطلاعات محل‌های نگهداری (انبارها و مراکز نگهداری)، موجودی اولیه، ورود و خروج کالا بر اساس شکل (فرم) تعریف شده در سامانه جامع تجارت می‌باشند. اطلاعات ثبت شده محل نگهداری در سامانه باید با موجودی آن محل در هر لحظه مطابقت کامل داشته باشد.

ماده 13- نگهداری‌کنندگان کالای مشمول ملزم به ثبت اطلاعات محل‌های نگهداری (انبارها و مراکز نگهداری)، موجودی اولیه، ورود و خروج کالا در سامانه جامع انبارها و مراکز نگهداری کالا می‌باشند. اطلاعات ثبت شده محل نگهداری در سامانه باید با موجودی آن محل در هر لحظه مطابقت کامل داشته باشد.

تبصره - با توجه به فراهم شدن امکان انتقال اسناد سامانه جامع تجارت به سامانه جامع انبارها و مراکز نگهداری کالا، مالکان کالاهای مشمول در صورتی که نگهداری‌کننده همان کالا نیز باشند، در زمان ثبت اطلاعات در سامانه جامع تجارت، اطلاعات به سامانه جامع انبارها و مراکز نگهداری کالا ارسال شده و در صورت دریافت شناسه یکتای رسید و حواله (قبض انبار و بیجک)، نیاز به ثبت مجدد اسناد در سامانه جامع انبارها و مراکز نگهداری کالا نخواهد بود.

ماده 14- ثبت اطلاعات نگهداری کالای مشمول توسط مالکین و نگهداری‌کنندگان، تنها در محل‌های نگهداری ثبت شده با وضعیت «تأیید شده» در سامانه جامع انبارها و مراکز نگهداری کالا مجاز است.

ماده 15- نگهداری‌کننده و مالک کالا موظفند در صورت از بین رفتن یا حذف کالای مشمول، مبادرت به ثبت اطلاعات آن، حسب مورد در سامانه جامع انبارها و مراکز نگهداری کالا و سامانه جامع تجارت نمایند. تأیید نهایی اطلاعات از بین رفتن یا حذف در سامانه منوط به تأیید وزارت صنعت، معدن و تجارت است. در صورت نیاز به بررسی اسناد و مدارک، صاحب کالا ملزم به ارائه آن‌ها است.

تبصره - از بین رفتن یا حذف، رخدادی است که مانع دسترسی به کالای مشمول شود؛ مانند آتش‌سوزی، سرقت، مفقود شدن، توقیف یا ضبط به موجب حکم مراجع قضایی.

فصل ششم - مقررات عمومی

ماده 16- هرگونه خرید، فروش، اقدام به فروش (عرضه)، حمل و نگهداری کالای مشمول فاقد شناسه کالای نصب یا درج شده ممنوع است.

ماده 17- در کلیه موارد تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه، در صورت تحقق قاچاق، حمل، نگهداری و یا فروش کالای قاچاق، امکان استناد به تخلف موضوع تبصره (4) ماده (18) قانون وجود نخواهد داشت.

ماده 18- ضوابط موضوع این مصوبه در خصوص هر یک از رفتارهای خرید، فروش، حمل و نگهداری کالای مشمول، در صورتی قابل اجرا است که آن رفتار به صورت تجاری انجام شود. رفتارهای زیر تجاری محسوب می‌شوند:

الف - خرید در هر یک از موارد زیر:

1- خرید توسط صاحبان حرف و مشاغل در خصوص کالاهای موضوع فعالیت خود؛

2- خرید به قصد فروش (یا اجاره یا سایر معاملات به قصد منفعت)؛

3- خرید توسط اشخاص در صورتی که مجموع آن در طول سی روز یا کمتر از آن به میزان بیش از سه برابر حداقل نصاب معاملات متوسط اعلامی در ابتدای هر سال بر اساس ماده (3) قانون برگزاری مناقصات مصوب 1383/01/25 و تبصره (1) آن باشد.

ب - فروش در هر یک از موارد زیر:

1- فروش توسط اشخاصی که کالا را به منظور فروش (یا اجاره یا سایر معاملات به قصد منفعت) تحصیل کرده باشند؛

2- فروش توسط صاحبان حرف و مشاغل تولید، واردات یا فروش، در خصوص کالاهای موضوع فعالیت خود؛

3- فروش توسط اشخاص در صورتی که مجموع آن در طول سی روز یا کمتر از آن به میزان بیش از سه برابر حداقل نصاب معاملات متوسط اعلامی در ابتدای هر سال بر اساس ماده (3) قانون برگزاری مناقصات مصوب 1383/01/25 و تبصره (1) آن باشد.

پ - حمل در هر یک از موارد زیر:

1- حمل کالا توسط اشخاصی که حمل و نقل کالا را حرفه خود قرار داده‌اند؛

2- حمل کالا توسط وسایل نقلیه عمومی حمل مسافر، در صورتی که بیش از 40 کیلوگرم برای هر مسافر صاحب کالای حاضر در وسیله نقلیه باشد؛

تبصره - در صورتی که کالا 40 کیلوگرم یا کمتر از آن باشد اما با توجه به وجود تنوع در سایز، رنگ و سایر فیلدهای توصیفی از یک نوع کالای مشمول (اصطلاحاً جهت جوری جنس در فروش تجاری)، بسته‌بندی با شواهد تجاری (مثل بسته‌بندی دسته‌ای یا گونی) یا امثال آن، تجاری محسوب شود یا با توجه به میزان یا مراتب رفتار یا سایر اوضاع و احوال به صورت یک جریان تجاری درآید، ضوابط و ضمانت اجراهای این دستورالعمل در خصوص مسافر یا ارسال‌کننده کالا لازم‌الاجرا است.

3- حمل کالا بیش از حدود نیاز مصرف شخصی توسط سایر اشخاص به قصد تجاری اعم از اینکه کم باشد یا زیاد و در یک مرتبه باشد یا مراتب متعدد.

ت - نگهداری در هر یک از موارد زیر:

1- نگهداری کالا توسط اشخاصی که نگهداری کالا را حرفه خود قرار داده‌اند؛

2- نگهداری کالا توسط شخص در صورتی که مجموع آن در طول سی روز یا کمتر از آن به میزان بیش از سه برابر حداقل نصاب معاملات متوسط اعلامی در ابتدای هر سال بر اساس ماده (3) قانون برگزاری مناقصات مصوب 1383/01/25 و تبصره (1) آن باشد؛

3- نگهداری کالا بیش از حدود نیاز مصرف شخصی توسط هر شخص به قصد تجاری اعم از اینکه کم باشد یا زیاد و در یک مرتبه باشد یا مراتب متعدد.

ماده 19- در صورت عدم رعایت ضوابط این مصوبه در مورد بخشی از کالاهای موضوع رفتار انجام شده، ضمانت اجرای قانونی، صرفاً در خصوص همان بخش که نسبت به آن تخلف واقع شده است، اعمال خواهد شد.

ماده 20- ثبت کلیه اطلاعات موضوع این ضوابط توسط اعضای زنجیره تأمین باید به صورت آنی انجام گیرد.

ماده 21- اجرای ضوابط این مصوبه در مناطق آزاد تجاری - صنعتی و مناطق ویژه اقتصادی به شرح زیر خواهد بود:

الف - چنانچه خرید یا فروش کالای مشمول در این مناطق انجام شود، اعمال ضوابط خرید یا فروش، به جای سامانه جامع تجارت، در بستر سامانه‌هایی است که بدین منظور می‌بایست توسط دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ایجاد شود.

تبصره - خرید یا فروش در صورتی انجام شده در مناطق آزاد تجاری - صنعتی و مناطق ویژه اقتصادی محسوب می‌شود که طرفین معامله مجوز فعالیت در منطقه مربوطه را داشته و کالای مورد معامله نیز در آن منطقه واقع باشد.

ب - چنانچه حمل کالای مشمول صرفاً در محدوده یک منطقه باشد، اعمال ضوابط حمل در بستر سامانه‌هایی است که بدین منظور می‌بایست توسط دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ایجاد شود.

پ - چنانچه نگهداری کالای مشمول در محدوده منطقه باشد، اعمال ضوابط نگهداری در بستر سامانه‌هایی است که بدین منظور می‌بایست توسط دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ایجاد شود.

ت - در سایر موارد، اعمال تمامی ضوابط صرفاً در بستر سامانه‌های جامع تجارت، جامع انبارها و مراکز نگهداری کالا و جامع حمل و نقل خواهد بود.

تبصره 1- در خصوص بندهای این ماده، در صورتی که اجرای ضوابط در سامانه‌های جامع تجارت، جامع انبارها و مراکز نگهداری کالا و جامع حمل و نقل انجام گیرد، الزامی به ورود مجدد اطلاعات در سامانه‌های راه‌اندازی شده دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی نیست و در این صورت کلیه اطلاعات مذکور به سامانه‌های ایجاد شده توسط دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ارسال می‌گردد.

تبصره 2- ورود کالا به مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و ایجاد و اختصاص شناسه کالا و رهگیری این کالاها در سامانه‌ای است که توسط دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی ایجاد و تمامی اطلاعات آن به صورت برخط به سامانه جامع تجارت ارسال خواهد شد.

تبصره 3- دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی موظف است ظرف شش ماه از تاریخ ابلاغ این مصوبه، کلیه سامانه‌های لازم برای اجرای این ماده و تبصره (2) آن را راه‌اندازی نماید. سامانه‌های مزبور باید منطبق با فرایندهای سامانه‌های جامع تجارت، جامع انبارها و مراکز نگهداری کالا و جامع حمل و نقل بوده و مراتب راه‌اندازی، انطباق و امکان بهره‌برداری کامل باید به تأیید و اعلان ستاد برسد. در غیر این صورت تمامی ضوابط باید در سامانه‌های اخیرالذکر انجام گیرد.

تبصره 4- دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی موظف است اطلاعات سامانه‌های اختصاصی را به صورت برخط حسب مورد به سامانه‌های جامع تجارت، جامع انبارها و مراکز نگهداری کالا و جامع حمل و نقل ارسال نماید.

ماده 22- خرید یا فروش کالای مشمول از طریق فضای مجازی نیز مشمول رعایت ضوابط تعیین شده این مصوبه می‌باشد.

ماده 23- رعایت مقررات این مصوبه در خصوص کالاهای سازمان جمع‌آوری و فروش اموال تملیکی و نهاد مأذون از سوی ولی فقیه نیز الزامی است.

ماده 24- دبیرخانه ستاد موظف است جهت حصول اطمینان از استقرار صحیح و کارآمد ضوابط این مصوبه، ظرف یک ماه پس از ابلاغ این مصوبه، برنامه‌ای جهت تعیین وظایف دستگاه‌ها و نهادهای مختلف در قالب کمیته‌های اطلاع‌رسانی و تبلیغات، آموزش، اطلاعات و شناسایی، کشف و برخورد، عملیات و پشتیبانی، رصد و پایش عرضه کالای قاچاق در بستر مجازی و کمیته قضایی تدوین و ابلاغ نماید. این برنامه باید دارای زمان‌بندی انجام وظایف، نحوه دریافت گزارش‌های ماهانه عملکرد و معیارهای ارزیابی عملکرد کمی دستگاه‌ها و نهادها باشد. همه دستگاه‌ها و نهادها موظفند مطابق این برنامه، عملکرد مطلوبی داشته باشند و در غیر این صورت، قصور یا تقصیر آن‌ها در گزارش‌های فصلی ستاد به اعضای اصلی ستاد، هیات وزیران و سایر مراجع مربوطه اعلام خواهد شد.

ماده 25- واردکننده کالای مشمول موظف است شناسه کالا را قبل از اتمام تشریفات گمرکی از سامانه جامع تجارت اخذ و میزان هر قلم از کالای خود را بر اساس شناسه کالا به سامانه جامع تجارت اعلام نماید. گمرک موظف است در راستای اجرای ماده (8) آئین‌نامه اجرایی ماده (13) قانون، اطلاعات کالای اظهاری را از سامانه جامع تجارت دریافت و مطابقت اطلاعات دریافتی با کالاها را بر اساس شناسه کالا بررسی و در صورت مغایرت، تا زمان رفع مغایرت، از ترخیص کالا خودداری نماید.

تبصره - حکم این ماده در خصوص کالاهایی که با استفاده از هرگونه معافیت یا تسهیلات قانونی از قبیل مرزنشینی یا ملوانی وارد کشور می‌شود نیز لازم‌الاجرا است.

ماده 26- در کلیه موارد تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه، اگر کالا به مصرف‌کننده نهایی تحویل شده باشد، در خصوص ضبط کالا، مقررات ماده (58) قانون اعمال خواهد شد.

ماده 27- در کلیه موارد تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه، در صورت حصول شرایط مقرر در ماده (72) قانون، حکم ماده مذکور جاری خواهد شد.

ماده 28- محکومیت به هر یک از تخلفات موضوع این مصوبه، مانع از اجرای مجازات جرایم ارتکابی نیست. چنانچه رفتارهای موضوع تبصره (4) ماده (18) قانون، به عنوان تخلف در قوانین و مقررات دیگر دارای جریمه دیگری باشد، جریمه اشد اعمال خواهد شد.

ماده 29- مرجع پاسخگویی به استعلامات در خصوص تخلفات موضوع این مصوبه، سامانه جامع تجارت است. شعب رسیدگی به این پرونده‌ها مکلفند برای احراز تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه، اطلاعات لازم را از سامانه جامع تجارت استعلام کنند.

ماده 30- مرجع رسیدگی، جهت تعیین ارزش کالا، در مورد کالاهای وارداتی از گمرک و در مورد کالاهای غیر وارداتی یا کالاهایی که وارداتی یا غیر وارداتی بودن آن مشخص نیست از وزارت صنعت، معدن و تجارت (حسب مورد اداره صنعت، معدن و تجارت شهرستان) استعلام می‌نماید.

ماده 31- کمیته تخصصی مجاز به به‌روزرسانی فهرست نام و نشان‌های تجاری موضوع مورد (4) تبصره بند (ج) ماده (1) این مصوبه به صورت فصلی می‌باشد. هر نام و نشان تجاری اضافه شده به این فهرست، 12 ماه پس از ابلاغ، مشمول ضوابط این دستورالعمل است.

ماده 32- اجرای ضوابط اختصاصی مندرج در این مصوبه مانع از لازم‌الاجرا بودن ضوابط عام مندرج در دستورالعمل تبصره (4) الحاقی ماده (18) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز موضوع تصویب‌نامه شماره 138864/ت 52971 هـ تاریخ 1395/11/09 و اصلاحیه شماره 106689/ت 55679 هـ تاریخ 1397/08/14 هیات وزیران نیست.

ماده 33- زمان‌بندی اجرای تدریجی ضوابط این مصوبه از زمان ابلاغ به شرح زیر است:

تبصره 1- زمان‌بندی‌های موضوع این ماده با ابلاغ وزیر صنعت، معدن و تجارت، برای هر گروه کالایی حداکثر 6 ماه قابل تمدید می‌باشد.

تبصره 2- زمان اجرای ضوابط اختصاصی موضوع این مصوبه در خصوص «پارچه» منوط به اعلام رسمی کمیته تخصصی است. شش ماه پس از اعلام رسمی کمیته تخصصی، ضوابط اختصاصی موضوع این مصوبه در خصوص پارچه نیز قابل اجرا خواهد بود.