بازگشت
436
مورخ:
1402/06/06
شماره:
122/135296
تصویبنامه/تصمیمنامه
معتبر
خلاصه مقرره
این مقرره درباره «مصوبه هیات مدیره سازمان بورس و اوراق بهادار در خصوص اساسنامه و امیدنامه نمونه «صندوق سرمایهگذاری بازنشستگی تکمیلی» مصوب 1402,05,09 با اصلاحات و الحاقات بعدی» است و بند 5 هشتصد و هشتاد و چهارمین صورتجلسه هیات مدیره سازمان بورس و اوراق بهادار مورخ 1402/05/09 به شرح زیر می باشد.
مصوبه هیات مدیره سازمان بورس و اوراق بهادار در خصوص اساسنامه و امیدنامه نمونه «صندوق سرمایهگذاری بازنشستگی تکمیلی» مصوب 1402,05,09 با اصلاحات و الحاقات بعدی
بند 5 هشتصد و هشتاد و چهارمین صورتجلسه هیات مدیره سازمان بورس و اوراق بهادار مورخ 1402/05/09 به شرح زیر می باشد:
5- نامه شماره 234258 /121 مورخ 1402/04/23 مرکز مشاوران حقوقی و تدوین مقررات بازار سرمایه در خصوص پیش نویس اساسنامه و امیدنامه نمونه «صندوق سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی» مطرح شد. با عنایت به ساختار مشابه این صندوق با «صندوق های سرمایه گذاری در سهام»، نمونه اساسنامه و امیدنامه صندوق های بازنشستگی تکمیلی در قالب جدول تغییرات نسبت به اساسنامه و امیدنامه صندوق های سرمایه گذاری در سهام، به شرح پیوست به تصویب رسید. همچنین مقرر شد، عبارت «نیروی کار» در بندهای (7)، (8)، (12) و (15) «مصوبه در خصوص تاسیس صندوق های سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی» موضوع بند (1) هشتصد و هفتاد و پنجمین صورتجلسه هیات مدیره مورخ 1402/03/13 به «نیروی انسانی» تغییر یابد.
علیرضاناصرپور
نایب رییس هیات مدیره
جدول تطبیقی وجوه افتراق «اساسنامه صندوق سرمایه گذاری در سهام » و «صندوق سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی»
ردیف | شماره ماده | اساسنامه صندوق سرمایه گذاری در سهام | شماره ماده | اساسنامه صندوق سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی |
1 | بند 5 ماده 1 | بورس تهران: منظور شرکت بورس اوراق بهادار تهران (سهامی عام) به شماره ثبت 286502 نزد مرجع ثبت شرکت ها و به شماره ثبت 10492 نزد سازمان است. | بند 5 ماده 1 | بورس: هر یک از بورس هایی که اوراق بهادار موضوع سرمایه گذاری صندوق در آن معامله می شود. |
2 | بند 6 ماده 1 | فرابورس ایران: منظور شرکت فرابورس ایران (سهامی عام) به شماره ثبت 332483 نزد مرجع ثبت شرکت ها و به شماره ثبت 10613 نزد سازمان است. | - | حذف |
3 | بند 7 ماده 1 | صندوق: منظور صندوق سرمایه گذاری مذکور در ماده 2 است. | بند 6 ماده 1 | صندوق: منظور صندوق سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی مذکور در ماده 2 است. |
4 | بند 11ماده 1 | سرمایه گذار: شخصی است که مطابق گواهی سرمایه گذاری صادرشده طبق مفاد اساسنامه، مالک تعدادی از واحدهای سرمایه گذاری صندوق است یا این که برای تملک تعدادی از واحدهای سرمایه گذاری صندوق مطابق مفاد اساسنامه اقدام نموده است. | بند 10 ماده 1 | سرمایه گذار: شخصی است که مطابق گواهی سرمایه گذاری صادرشده طبق مفاد اساسنامه، مالک تعدادی از واحدهای سرمایه گذاری صندوق است. |
5 | بند 23 ماده 1 | قیمت پایانی: قیمت پایانی هر ورقه بهادار در هر روز عبارت است از: الف- در صورتی که ورقه بهادار در بورس یا بازار خارج از بورس پذیرفته شده باشد، برابر قیمت پایانی اعلام شده برای آخرین روز کاری تا پایان آن روز توسط بورس یا بازار خارج از بورس مربوطه؛ ب- در غیر این صورت، برابر قیمت ورقه بهادار در آخرین معامله تا پایان همان روز. | بند 22 ماده 1 | قیمت پایانی: قیمت پایانی هر ورقه بهادار در هر روز عبارت است از: الف- در صورتیکه ورقه بهادار در بورس پذیرفته شده باشد، برابر قیمت پایانی اعلام شده برای آخرین روز کاری تا پایان آن روز توسط بورس؛ ب- در غیر این صورت، برابر قیمت ورقه بهادار در آخرین معامله تا پایان همان روز. |
6 | بند 28 ماده | روز کاری: منظور هر روز غیرتعطیل طبق تقویم رسمی جمهوری اسلامی ایران می باشد، به استثنای روزهای پنج شنبه هر هفته و روزهایی که بورس تهران به هر دلیل تعطیل است. | بند 27 ماده 1 | روز کاری: منظور هر روز غیرتعطیل طبق تقویم رسمی جمهوری اسلامی ایران می باشد، بهاستثنای روزهای پنج شنبه هر هفته و روزهایی که بورس به هر دلیل تعطیل است. |
7 | بند 30 ماده 1 | ارکان صندوق: منظور ارکان اداره کننده شامل مجمع، مدیر، مدیر ثبت و کارگزار صندوق، ارکان نظارتی شامل متولی و حسابرس صندوق است. | بند 29 ماده 1 | ارکان صندوق: منظور ارکان اداره کننده شامل مجمع، مدیر، مدیر ثبت و ارکان نظارتی شامل متولی و حسابرس صندوق است. |
8 | - | - | بند 36 ماده 1 | رویه توافقات: منظور تفاهمات فی مابین کارفرما و نیروی انسانی در راستای تبصره (2) ماده (20) این اساسنامه است. |
9 | بند 37 ماده 1 | کارگزار صندوق: منظور کارگزار دارای مجوز کارگزاری از سازمان است که طبق ماده 48، به این سمت انتخاب می شود. | - | حذف |
10 | - | - | بند 37 ماده 1 | کارفرما: منظور شخص حقوقی است که با رعایت قوانین و مقررات مرتبط، به منظور فراهم کردن مزایای تکمیلی برای نیروی انسانی خود (تحت هر عنوان از قبیل کارگر، کارمند، مستخدم و نظایر آن)، تمام یا بخشی از مبلغ صدور واحدهای سرمایه گذاری را تامین می کند. |
11 | بند 40 ماده 1 | سامانه کدال: سامانه جامع اطلاعرسانی ناشران و نهادهای مالی با نشانی اینترنتی codal.ir است. | ||
12 | ماده 2 | این صندوق با دریافت مجوز تاسیس و فعالیت از سازمان، از مصادیق صندوق های سرمایه گذاری موضوع بند 20 ماده (1) قانون بازار اوراق بهادار و بند هـ ماده 1 قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید محسوب شده و طبق ماده 2 قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید نزد مرجع ثبت شرکت ها به ثبت می رسد و مطابق این اساسنامه و مقررات اداره می شود. نام صندوق سرمایه گذاری، «.........» می باشد. | ماده 2 | این صندوق با دریافت مجوز تاسیس و فعالیت از سازمان، از مصادیق صندوق های سرمایه گذاری موضوع بندهای (19) و (20) ماده (1) قانون بازار اوراق بهادار و بند (هـ) ماده (1) قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید محسوب شده و طبق ماده 2 قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید نزد مرجع ثبت شرکت ها به ثبت می رسد و مطابق این اساسنامه و مقررات اداره می شود. نام صندوق سرمایه گذاری، «بازنشستگی تکمیلی...» است. |
13 | ماده 3 | هدف از تشکیل صندوق، جمع آوری وجوه از سرمایه گذاران و اختصاص آن ها به خرید انواع اوراق بهادار موضوع ماده (4) به منظور کاهش ریسک سرمایه گذاری، بهره گیری از صرفه جویی های ناشی از مقیاس و تامین منافع سرمایه گذاران است. | ماده 3 | هدف از تشکیل صندوق، فراهم نمودن مزایای تکمیلی برای سرمایه گذار در مقطع بازنشستگی یا سایر مقاطع از طریق جمع آوری وجوه از سرمایه گذاران و اختصاص آن ها به خرید انواع اوراق بهادار موضوع ماده (4) به منظور کاهش ریسک سرمایه گذاری، بهره گیری از صرفه جویی های ناشی از مقیاس و تامین منافع سرمایه گذاران است. |
14 | ماده 5 | عمر صندوق سرمایه گذاری نامحدود است. سال مالی صندوق به مدت یک سال شمسی، از ابتدای ... ماه هر سال تا انتهای ... ماه [همان سال/ سال بعد] است، به جز اولین سال مالی صندوق که از تاریخ ثبت صندوق نزد مرجع ثبت شرکت ها آغاز شده و تا پایان ... ماه [همان سال/ سال بعد] خاتمه می یابد. تبصره: مدیر صندوق باید پس از ثبت صندوق نزد مرجع ثبت شرکت ها، با ارایه مدارک مربوطه، صندوق را نزد سازمان نیز به عنوان نهاد مالی به ثبت رسانده و مجوز فعالیت آن را از سازمان دریافت نماید. مجوز فعالیت به مدت پنج سال شمسی صادر می شود. این مدت مطابق ماده 59 قابل تمدید است. | ماده 5 | دوره فعالیت صندوق از تاریخ قید شده در مجوز فعالیت که توسط سازمان به نام صندوق صادر می شود، شروع شده و عمر صندوق از تاریخ ثبت صندوق نزد م رجع ثبت شرکت ها به مدت نامحدود ادامه می یابد. سال مالی صندوق به مدت یک سال شمسی، از ابتدای ... ماه هر سال تا انتهای ... ماه [همان سال/ سال بعد] است، به جز اولین سال مالی صندوق که از تاریخ ثبت صندوق نزد مرجع ثبت شرکت ها آغاز شده و تا پایان ... ماه [همان سال/ سال بعد] خاتمه می یابد. تبصره: مدیر صندوق باید پس از ثبت صندوق نزد مرجع ثبت شرکت ها، با ارایه مدارک مربوطه، صندوق را نزد سازمان نیز به عنوان نهاد مالی به ثبت رسانده و مجوز فعالیت آن را از سازمان دریافت کند. |
15 | ماده 7 | ارزش مبنای هر واحد سرمایه گذاری برابر [یکمیلیون ریال] است که باید روی گواهی های سرمایه گذاری قید شود. واحدهای سرمایه گذاری صندوق به دو نوع ممتاز و عادی به شرح زیر تقسیم می شود: الف) واحدهای سرمایه گذاری ممتاز که تعداد آنها .... {دست کم 10% حداقل واحدهای سرمایه گذاری صندوق} واحد سرمایه گذاری است، قبل از شروع دوره پذیره نویسی اولیه مطابق ماده 8، کلا توسط موسس یا موسسان صندوق خریداری می شود. این نوع واحدهای سرمایه گذاری غیرقابل ابطال ولی قابل انتقال به غیر می باشد. ب) واحدهای سرمایه گذاری عادی که در طول دوره پذیره نویسی اولیه یا پس از تشکیل صندوق صادر می شود. این نوع واحدهای سرمایه گذاری قابل ابطال ولی غیرقابل انتقال می باشد. حداکثر واحدهای سرمایه گذاری عادی نزد سرمایه گذاران در امیدنامه قید شده است. تبصره 1: قبل از انتقال واحدهای سرمایه گذاری ممتاز، دلایل تمایل دارنده واحدهای سرمایه گذاری ممتاز به واگذاری واحدهای سرمایه گذاری ممتاز خود و همچنین اطلاعات مورد نظر سازمان از اشخاصی که تمایل به خرید واحدهای سرمایه گذاری ممتاز را دارند و تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز که هر یک از این اشخاص تمایل به تملک آن ها را دارند به سازمان ارایه شده و موافقت سازمان در این زمینه باید اخذ شود. نقلوانتقال واحدهای سرمایه گذاری ممتاز باید نزد مدیر ثبت، ثبت شده و به تایید انتقال گیرنده و انتقال دهنده برسد. مدیر ثبت موظف است در هنگام انتقال، گواهی مربوط را دریافت و از درجه اعتبار ساقط کند و گواهی جدیدی برای انتقال گیرنده صادر نموده و نقلوانتقال واحدهای سرمایه گذاری ممتاز را بلافاصله به مدیر و متولی اطلاع دهد. مدیر باید قبل از تشکیل مجمع صندوق هویت دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز را به سازمان ارایه دهد. تبصره 2: در صورت تصویب تجزیه واحدهای صندوق، تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز به نسبت میزان تجزیه و متناسب با تعداد واحدهای ممتاز هر یک از دارندگان واحدهای ممتاز قبلی صندوق قابل افزایش است. | ماده 7 | ارزش مبنای هر واحد سرمایه گذاری برابر ده هزار ریال است که باید روی گواهی های سرمایه گذاری قید شود. واحدهای سرمایه گذاری صندوق در قالب واحدهای سرمایه گذاری ممتاز، عادی نوع اول، عادی نوع دوم و عادی نوع سوم به شرح زیر تقسیم می شود: الف) واحدهای سرمایه گذاری ممتاز که تعداد آن ها .... {حداقل 10.000.000} واحد سرمایه گذاری است، قبل از شروع دوره پذیره نویسی مطابق ماده 8، کلا توسط موسس یا موسسان صندوق خریداری می شود. دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز دارای حق حضور و حق رای در مجمع هستند. این نوع واحدهای سرمایه گذاری در طی دوره فعالیت صندوق قابل انتقال به غیر بوده و همچنین با تصویب مجمع صندوق و تایید سازمان، در مقطع ورود کارفرمای جدید یا خروج کارفرمای قبلی قابل صدور و ابطال است. ابطال واحدهای سرمایه گذاری ممتاز، تنها در صورتی امکان پذیر است که تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز باقی مانده نزد سرمایه گذاران از حداقل تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز که صندوق در طول دوره فعالیت خود همواره ملزم به رعایت آن است، کمتر نشود. ب) واحدهای سرمایه گذاری عادی که در طول دوره پذیره نویسی یا طی دوره فعالیت صندوق صادر می شود. دارندگان واحدهای سرمایه گذاری عادی دارای حق حضور و حق رای در مجمع نیستند. واحدهای سرمایه گذاری عادی قابل ابطال ولی غیر قابل انتقال است. واحدهای سرمایه گذاری عادی در سه نوع واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول، واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع دوم و واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سوم قابل صدورند. حداکثر واحدهای سرمایه گذاری عادی نزد سرمایه گذاران در امیدنامه قید شده است. ب-1) واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول: واحدهایی است که طبق اعلام کارفرما، به نام کارفرما و با پرداخت معادل یا درصدی از مبلغ صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع دوم صادر می شود. این واحدها به تفصیل نیروی انسانی صادر می شود. ب-2) واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع دوم: واحدهایی است که طبق اعلام کارفرما به نام نیروی انسانی صادر می شود. ب-3) واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سوم: واحدهایی است که سایر سرمایه گذاران، وفق رویه پذیره نویسی صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری، در زمان پذیره نویسی یا در زمان فعالیت صندوق اقدام به خرید آن می کنند. حداکثر واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سوم قابل صدور،{20 درصد حداکثر} واحدهای سرمایه گذاری صندوق است. تبصره: قبل از انتقال واحدهای سرمایه گذاری ممتاز، دلایل تمایل دارنده واحدهای سرمایهگذاری ممتاز به واگذاری واحدهای سرمایه گذاری ممتاز خود و همچنین اطلاعات مورد نظر سازمان از اشخاصی که تمایل به خرید واحدهای سرمایه گذاری ممتاز را دارند و تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز که هر یک از این اشخاص تمایل به تملک آن ها را دارند به سازمان ارایه شده و موافقت سازمان در این زمینه اخذ می شود. نقل و انتقال واحدهای سرمایه گذاری ممتاز باید نزد مدیر ثبت، ثبت شده و به تایید انتقال گیرنده و انتقال دهنده برسد. مدیر ثبت موظف است در هنگام انتقال، گواهی مربوط را دریافت و از درجه اعتبار ساقط کند و گواهی جدیدی برای انتقال گیرنده صادر کرده و نقلوانتقال واحدهای سرمایه گذاری ممتاز را بلافاصله به مدیر و متولی اطلاع دهد. مدیر باید قبل از تشکیل مجمع صندوق هویت دارندگان واحدهای سرمایه گذاری ممتاز را به سازمان ارایه دهد. |
16 | ماده 8 | پیش از شروع دوره پذیره نویسی اولیه، موسس یا موسسان باید مبلغ مبنای تمام واحدهای سرمایه گذاری ممتاز صندوق را نقدا به حساب بانکی صندوق در شرف تاسیس واریز نمایند و تقاضای ثبت صندوق را به سازمان ارایه دهند. تبصره: شروع دوره پذیره نویسی اولیه منوط به تایید سازمان مبنی بر رعایت این ماده و تشکیل مجمع صندوق و ارایه مدارک زیر به سازمان است: 1- اساسنامه و امیدنامه مصوب مجمع صندوق؛ 2- قبولی سمت توسط مدیر، مدیر ثبت، متولی و حسابرس منتخب مجمع صندوق؛ 3- فهرست هویت و اقامتگاه موسسان و تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز پذیره نویسی شده توسط آن ها؛ 4- تاییدیه بانک مبنی بر واریز ارزش مبنای واحدهای سرمایه گذاری ممتاز به حساب بانکی صندوق؛ 5- سایر موارد اعلام شده از طرف سازمان. | ماده 8 | به منظور تاسیس صندوق، حداقل سه شخص حقیقی یا حقوقی واجد شرایط طبق مقررات به عنوان موسسان باید حداقل مبلغ لازم برای تاسیس صندوق را نقدا به حساب بانکی صندوق در شرف تاسیس واریز نمایند و تقاضای ثبت صندوق را به سازمان ارایه دهند. تبصره: شروع دوره پذیره نویسی منوط به تایید سازمان مبنی بر رعایت این ماده و تشکیل مجمع صندوق و ارایه مدارک زیر به سازمان است: 1- فهرست هویت و اقامتگاه موسسان و تعداد واحدهای سرمایه گذاری ممتاز درخواست تملک شده توسط آن ها؛ 2- صورت جلسه مجمع موسس؛ 3- اساسنامه و امیدنامه مصوب مجمع صندوق؛ 4- قبولی سمت توسط مدیر، مدیر ثبت، متولی و حسابرس منتخب مجمع صندوق؛ 5- تاییدیه بانک مبنی بر واریز ارزش مبنای واحدهای سرمایه گذاری ممتاز جهت تاسیس صندوق به حساب بانکی صندوق؛ 6- سایر موارد اعلام شده توسط سازمان. |
17 | - | ماده 9 | مدیر صندوق پس از اخذ مجوز تاسیس، باید صندوق را نزد مرجع ثبت شرکت ها ثبت کند. پس از ارایه مدارک دال بر ثبت صندوق نزد آن مرجع، مدیر صندوق موظف است ضمن درخواست ثبت صندوق به عنوان نهاد مالی نزد سازمان، با ارایه مدارک ذیل درخواست صدور مجوز پذیره نویسی را نیز به سازمان ارایه کند: 1- رونوشت برابر اصل شده آگهی تاسیس صندوق؛ 2- رونوشت برابر اصل شده اساسنامه صندوق ممهور به مهر مرجع ثبت شرکت ها؛ 3- امیدنامه صندوق که به تایید ارکان صندوق، موسسین، حسب مورد کارفرما یا کارفرمایان و هیات رییسه مجمع موسس رسیده باشد؛ 4- اعلامیه پذیره نویسی واحدهای سرمایه گذاری عادی؛ 5- رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری؛ 6- درخواست مشارکت از یک یا چند کارفرما؛ 7- قرارداد منعقده بین مدیر صندوق و یک یا چند کارفرما؛ 8- «رویه توافقات» نیروی انسانی و کارفرما؛ 9- سایر موارد اعلام شده توسط سازمان. | |
18 | ماده 9 | دوره پذیره نویسی اولیه پس از تایید سازمان مبنی بر رعایت ماده 8 توسط موسسان تعیین شده و در اعلامیه پذیره نویسی، درج و اعلام می گردد. پذیره نویسان باید در هنگام پذیره نویسی صد در صد ارزش مبنای واحدهای سرمایه گذاری را که پذیره نویسی کرده اند، نقدا به حساب بانکی صندوق بپردازند. تبصره: در صورتی که تا یک روز کاری قبل از پایان دوره پذیره نویسی اولیه، تعداد واحدهای سرمایه گذاری پذیره نویسی شده صندوق کمتر از حداقل تعیین شده در امیدنامه برای تاسیس صندوق باشد، موسسان می توانند دوره پذیره نویسی را به مدت مذکور در اعلامیه پذیره نویسی برای مدت یک بار تمدید کرده و تاریخ و ساعت پایان دوره پذیره نویسی را مجددا تعیین نمایند. | ماده 10 | دوره پذیرهنویسی پس از تایید سازمان مبنی بر رعایت ماده 9 توسط موسسان، تعیین شده و در اعلامیه پذیره نویسی، درج و اعلام می شود. پذیره نویسان باید در هنگام پذیره نویسی صد در صد ارزش مبنای واحدهای سرمایه گذاری را که پذیره نویسی کرده اند، نقدا به حساب بانکی صندوق بپردازند. تبصره1: در صورتی که تا یک روز کاری قبل از پایان دوره پذیره نویسی، تعداد واحدهای سرمایه گذاری پذیره نویسی شده صندوق کمتر از حداقل تعیین شده در امیدنامه برای تاسیس صندوق باشد، موسسان می توانند دوره پذیره نویسی را به مدت مذکور در اعلامیه پذیره نویسی برای مدت یک بار تمدید و تاریخ و ساعت پایان دوره پذیره نویسی را مجددا تعیین کنند. تبصره 2: صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم، در زمان پذیره نویسی و همچنین ورود کارفرمای جدید به ازای آورده غیرنقد صرفا در قالب اوراق بهادار پذیرفته شده در بورس با قیمت پایانی روز انتقال اوراق بهادار امکان پذیر است. رعایت مفاد اساسنامه و امیدنامه صندوق و سایر مقررات مرتبط و همچنین صرفه و صلاح سرمایه گذاران و موافقت مدیر صندوق در این خصوص الزامی است. |
19 | ماده 14 | در صورتی که پرداخت های نقدی دوره ای مدنظر باشد، این موضوع و همچنین دوره های پرداخت باید در امیدنامه قید گردد. در این صورت مدیر موظف است ظرف دو روز کاری پس از پایان هر مقطع پیش بینی شده برای پرداخت نقدی، مبلغ قابل پرداخت را مطابق امیدنامه محاسبه کرده و به حساب بانکی سرمایه گذارانی که در پایان آن دوره مالک واحدهای سرمایه گذاری محسوب می شوند و یا به درخواست سرمایه گذار به حساب بانکی دیگر صندوق سرمایه گذاری مبتنی بر صدور و ابطال تحت مدیریت مدیر صندوق به منظور سرمایه گذاری در صندوق مربوطه یا شرکت کارگزاری، به منظور خرید اوراق بهادار یا پرداخت بدهی سرمایه گذار ناشی از خرید اوراق بهادار، متناسب با تعداد واحدهای سرمایه گذاری هر سرمایه گذار واریز نماید. تبصره: در صورتی که صندوق برای پرداخت دوره ای سود، وجوه نقد کافی در اختیار نداشته باشد، مطابق ماده 20 عمل خواهد نمود. | حذف | |
20 | - | ماده 17 | کارفرما موظف است پس از واریز مبلغ صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و نوع دوم، درخواست خود را بر اساس فهرست نیروی انسانی مطابق با لیست بیمه خود و مبلغ قابل تخصیص برای صدور واحدهای سرمایه گذاری نوع اول و نوع دوم به ازای هر نیروی انسانی، به مدیر ثبت صندوق ارایه کند. حصه نقدی جهت صدور واحدهای عادی نوع اول و نوع دوم، باید از حساب بانکی کارفرما به حساب بانکی صندوق واریز شود. همچنین حصه غیر نقد جهت صدور واحدهای سرمایه گذاری باید صرفا از کد معاملاتی کارفرما یا اشخاص وابسته به کارفرما با تایید سازمان به صندوق منتقل شود. تبصره: باقیمانده مبلغ مربوط به صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و نوع دوم به حساب سرمایه گذار عودت داده نمی شود و وجوه مربوطه در حساب صندوق به عنوان بدهی نگهداری شده و تا هر زمان که باقیمانده مبالغ به یک واحد سرمایه گذاری برسد، واحد سرمایه گذاری صادر خواهد شد. | |
21 | ماده 17 | در طول دوره فعالیت صندوق، مدیر ثبت موظف است؛ مطابق رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری درخواست صدور واحدهای سرمایه گذاری را دریافت کرده و به مدیر و متولی اطلاع دهد. مدیر موظف است مطابق رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری و با رعایت تبصره این ماده و سقف حداکثر تعداد واحدهای سرمایه گذاری نزد سرمایه گذاران مذکور در امیدنامه، نسبت به تایید صدور واحدهای سرمایه گذاری درخواست شده اقدام کند. مدیر ثبت موظف است؛ نسبت به صدور واحدهای سرمایه گذاری و ارایه مدارک مربوطه به سرمایه گذار، مطابق رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری، اقدام کند. تبصره 1: در صدور واحدهای سرمایه گذاری، قیمت صدور واحد سرمایه گذاری در پایان روز کاری بعد از ارایه درخواست به علاوه کارمزد صدور، ملاک عمل خواهد بود. تبصره 2: مدیر ثبت موظف است به درخواست مدیر صندوق از پذیرش درخواست صدور واحدهای سرمایه گذاری جدید خودداری نماید. تبصره 3: در مواقعی که صندوق در تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهاداری مشارکت دارد، یک روز قبل از شروع دوره پذیره نویسی یا شروع دوره های عرضه اوراق بهادار مربوطه، دریافت تقاضاهای صدور یا ابطال واحدهای سرمایه گذاری متوقف می شود و این توقف زمانی که تعهد صندوق در این زمینه ایفا شده تلقی شود ادامه دارد. | ماده 18 | در طول دوره فعالیت صندوق، مدیر ثبت موظف است در هر روز کاری درخواست صدور واحدهای سرمایه گذاری را دریافت کرده و در همان روز به مدیر و متولی اطلاع دهد. مدیر موظف است مطابق «رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری» و با رعایت مفاد این ماده و سقف حداکثر تعداد واحدهای سرمایه گذاری نزد سرمایه گذاران مذکور در امیدنامه، نسبت به تایید صدور واحدهای سرمایه گذاری درخواست شده حداکثر ظرف یک روز کاری بعد از ارایه درخواست اقدام کند. مدیر ثبت موظف است، واحدهای سرمایه گذاری را صادر و مدارک مربوطه را به سرمایه گذار ارایه کند. تبصره 1: در صورتی که منابع لازم جهت صدور به صورت غیر نقد تامین شود، در صدور واحدهای سرمایه گذاری، قیمت صدور واحد سرمایه گذاری در پایان روز انتقال حصه غیر نقد به علاوه کارمزد صدور ملاک عمل است. تبصره 2: در صورتی که منابع لازم جهت صدور به صورت نقد تامین شود، در صدور واحدهای سرمایه گذاری، قیمت صدور واحد سرمایه گذاری در پایان روز کاری بعد از ارایه درخواست به علاوه کارمزد صدور، ملاک عمل است. تبصره 3: مدیر ثبت موظف است به درخواست مدیر از پذیرش درخواست صدور واحدهای سرمایه گذاری جدید عادی نوع سوم خودداری نماید. تبصره 4: در مواقعی که صندوق در تعهد پذیره نویسی یا تعهد خرید اوراق بهاداری مشارکت دارد، یک روز قبل از شروع دوره پذیره نویسی یا شروع دوره های عرضه اوراق بهادار مربوطه، دریافت تقاضاهای صدور واحدهای سرمایه گذاری متوقف می شود و این توقف تا زمانی که تعهد صندوق در این زمینه ایفا شده تلقی شود، ادامه دارد. |
22 | ماده 20 | واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم در هر زمان صرفا بر اساس درخواست کارفرما قابلیت ابطال دارد. واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم در زمان بازنشستگی، از کارافتادگی کلی، فوت و یا اتمام همکاری کارفرما و نیروی انسانی به شرح زیر قابل ابطال است: الف - در زمان بازنشستگی یا از کارافتادگی کلی وفق قوانین و مقررات مرتبط، تمام منابع حاصل از ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم به نیروی انسانی پرداخت خواهد شد. ب- در زمان فوت نیروی انسانی به هر دلیلی، منابع حاصل از ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم به ورثه وی پرداخت خواهد شد. ج- در زمان اتمام همکاری نیروی انسانی و کارفرما به هر دلیلی، منابع حاصل از ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع دوم به نیروی انسانی پرداخت خواهد شد. صندوق منابع حاصل از ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول را بر اساس آنچه در «رویه توافقات» پیش بینی شده است، بین کارفرما و نیروی انسانی تقسیم خواهد کرد. تبصره1: نیروی انسانی در زمان بازنشستگی یا از کارافتادگی کلی یا قطع همکاری می تواند درخواست تبدیل همه یا بخشی از واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و نوع دوم خود به واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سوم را به مدیر صندوق ارایه کند. تبصره2: روابط بین کارفرما و نیروی انسانی مطابق «رویه توافقات» است که باید حداقل شامل موارد زیر باشد. رویه مذکور پس از تایید مدیر صندوق، به سازمان ارسال شده و نزد سازمان نگهداری می شود. سهم نیروی انسانی و کارفرما جهت صدور واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم نحوه تخصیص منابع حاصل از ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول در زمان اتمام همکاری نحوه تخصیص منابع حاصل از ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم در حین همکاری اظهار کارفرما مبنی بر رعایت قوانین و مقررات مرتبط و رویه نگهداری شده نزد سازمان در خصوص موارد مرتبط با رابطه همکاری از قبیل از کارافتادگی کلی، بازنشستگی، اتمام همکاری و فوت در ارایه درخواست های ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و عادی نوع دوم؛ تعیین مرجع تفسیر «رویه توافقات» در صورت وجود ابهام. تبصره3: هر کارفرما در حین همکاری با نیروی انسانی می تواند در صورت پیش بینی در «رویه توافقات» درخواست ابطال را تا سقف 10 درصد از ارزش روز واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و نوع دوم همان کارفرما در فواصل زمانی 30 روزه به مدیر ارایه کند. وجوه حاصل از ابطال به حساب نیروی انسانی واریز می شود. تبصره 4: وجه حاصل از ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و نوع دوم، حداکثر ظرف 7 روز کاری از تاریخ ارایه درخواست ابطال، از محل وجوه صندوق، حسب مورد به حساب بانکی نیروی انسانی یا کارفرما واریز می شود. | ||
23 | ماده 19 | در طول دوره فعالیت صندوق، مدیر ثبت موظف است مطابق رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری، درخواست ابطال واحدهای سرمایه گذاری را دریافت، به مدیر و متولی اطلاع دهد. مدیر موظف است؛ حداکثر ظرف 7 روز کاری از تاریخ ارایه درخواست ابطال، از محل وجوه صندوق، مبلغی معادل قیمت ابطال واحدهای سرمایه گذاری در پایان روز ابطال را به حساب بانکی سرمایه گذار و یا به درخواست سرمایه گذار به حساب بانکی دیگر صندوق سرمایه گذاری مبتنی بر صدور و ابطال تحت مدیریت مدیر صندوق به منظور سرمایه گذاری در صندوق مربوطه یا شرکت کارگزاری به منظور خرید اوراق بهادار یا پرداخت بدهی سرمایه گذار ناشی از خرید اوراق بهادار واریز کند. تبصره 1: در ابطال واحدهای سرمایه گذاری، قیمت ابطال واحد سرمایه گذاری در پایان روز کاری بعد از ارایه درخواست و پس از کسر کارمزد یا جرایم ابطال، ملاک عمل خواهد بود. تبصره 2: در صورتی که صندوق برای ابطال واحدهای سرمایه گذاری، وجوه نقد کافی در اختیار نداشته باشد، مطابق ماده 20 عمل خواهد شد. | ماده 21 | در طول دوره فعالیت صندوق، مدیر ثبت موظف است مطابق «رویه پذیره نویسی، صدور و ابطال واحدهای سرمایه گذاری»، درخواست ابطال واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع سومی را که دریافت کرده است، در همان روز کاری به مدیر و متولی اطلاع دهد. مدیر موظف است، حداکثر ظرف 14 روز کاری از تاریخ ارایه درخواست ابطال، از محل وجوه صندوق، مبلغی معادل قیمت ابطال واحدهای سرمایه گذاری در پایان روز ابطال را پس از کسر کارمزدهای ابطال، به حساب بانکی سرمایه گذار واریز کند. تبصره 1: در ابطال واحدهای سرمایه گذاری، قیمت ابطال واحد سرمایه گذاری در پایان روز کاری بعد از ارایه درخواست و پس از کسر کارمزد یا جرایم ابطال، ملاک عمل است. تبصره 2: در صورتی که صندوق برای ابطال واحدهای سرمایه گذاری، وجوه نقد کافی در اختیار نداشته باشد، مطابق ماده 24 عمل می شود. |
24 | - | ماده 22 | کارفرما درخواست ابطال کلیه واحدهای سرمایه گذاری عادی نوع اول و نوع دوم تحت سرمایه گذاری خود را صرفا می تواند در قالب انتقال بخشی از اقلام دارایی ها و بدهی های صندوق به صندوق سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی دیگر یا به مالکیت خود ارایه کند. این انتقال منوط به تایید سازمان است. | |
25 | - | ماده 23 | در ازای واحدهای سرمایه گذاری ابطال شده موضوع ماده 22، متناسب با تعداد واحدهای سرمایه گذاری تحت سرمایه گذاری کارفرمای متقاضی ابطال به کل واحدهای سرمایه گذاری صندوق از هر یک از اقلام دارایی ها و بدهی های صندوق، مطابق رویه اعلام شده از طرف سازمان، به صندوق سرمایه گذاری بازنشستگی تکمیلی پیشنهادی یا به کارفرمای متقاضی منتقل می شود. | |
26 | - | ماده 26 | کارفرما در ارایه هرگونه اطلاعات به مدیر از جمله اطلاعات مربوط به صدور یا ابطال واحدهای سرمایه گذاری با رعایت قوانین و مقررات مرتبط، مسیول است. | |
27 | ماده 25 | کلیه پرداخت های صندوق از حساب یا حساب های بانکی صندوق موضوع ماده 24 به دستور مدیر و تایید متولی صورت می پذیرد و متولی باید قبل از پرداخت و پس از اطمینان از تطابق دستور پرداخت با مفاد اساسنامه، دستور پرداخت را تایید نماید. تایید دستورات پرداخت توسط متولی می تواند به صورت دستی یا الکترونیکی باشد. بررسی متولی در مورد پرداخت ها از جمله شامل موارد زیر خواهد بود: الف) در مورد پرداخت های موضوع ماده 14، متولی باید کنترل نماید که: (1) فهرست اشخاصی که از طرف مدیر برای اخذ سود تعیین شده، بر اساس اطلاعات و مدارک موجود، منطبق با فهرست دارندگان واحدهای سرمایه گذاری صندوق است. (2) مبالغ قابل پرداخت به هر سرمایه گذار با توجه به تعداد واحدهای سرمایه گذاری به طور صحیح محاسبه شده است. (3) کلیه پرداخت ها صرفا به حساب بانکی سرمایه گذار یا به درخواست سرمایه گذار به حساب بانکی دیگر صندوق سرمایه گذاری مبتنی بر صدور و ابطال تحت مدیریت مدیر صندوق به منظور سرمایه گذاری در صندوق مربوطه یا شرکت کارگزار، به منظور خرید اوراق بهادار یا پرداخت بدهی سرمایه گذار ناشی از خرید اوراق بهادار، واریز می شود. ب) در مورد پرداخت به سرمایه گذار بابت ابطال واحدهای سرمایه گذاری، متولی باید کنترل نماید که: (1) سرمایه گذار قبلا درخواست ابطال واحدهای سرمایه گذاری را ارایه داده باشد؛ (2) واحدهای سرمایه گذاری مطابق مفاد اساسنامه و درخواست وی ابطال شده باشد؛ (3) مبلغ تعیین شده برای پرداخت به وی، بر اساس مفاد اساسنامه و امیدنامه باشد؛ (4) کلیه پرداخت ها صرفا به حساب بانکی سرمایه گذار یا به درخواست سرمایه گذار به حساب بانکی دیگر صندوق سرمایه گذاری مبتنی بر صدور و ابطال تحت مدیریت مدیر صندوق به منظور سرمایه گذاری در صندوق مربوط یا شرکت کارگزاری، به منظور خرید اوراق بهادار یا پرداخت بدهی سرمایه گذار ناشی از خرید اوراق بهادار، واریز می شود. ج ) در خصوص پرداخت به کارگزار صندوق به منظور خرید اوراق بهادار به نام صندوق، متولی باید کنترل نماید که: (1) مانده وجوه نقد صندوق نزد کارگزار به تشخیص متولی بیش از حد لازم نباشد؛ (2) پرداخت صرفا به حساب جاری معاملاتی کارگزار صورت پذیرد؛ (3) کارگزار دارای مجوز کارگزاری از سازمان باشد و به عنوان کارگزار صندوق قبول سمت کرده باشد. د) در خصوص پرداخت کارمزدها و هزینه های صندوق، متولی باید کنترل نماید که: (1) پرداخت مطابق با مفاد اساسنامه بوده و به طور صحیح محاسبه شده است؛ (2) این پرداخت ها به حساب های بانکی اشخاص مربوطه صورت می پذیرد. هـ) در خصوص پرداخت به منظور خرید اوراق بهاداری که در بورس تهران یا فرابورس ایران پذیرفته نشده است، متولی باید کنترل کند که: (1) مشخصات و تعداد اوراق بهادار و فروشنده آن ها توسط مدیر معین شده است؛ (2) اوراق بهادار دارای ویژگی های مندرج در امیدنامه است؛ (3) فروشنده معتبر است؛ (4) مبلغ مورد نظر صرفا به حساب بانکی فروشنده پرداخت شود. تبصره 1: به منظور اجرای بند (ج) این ماده ، متولی باید معاملات روزانه هر یک از کارگزاران صندوق را از طریق سامانه مکانیزه بورس تهران یا فرابورس ایران دریافت کرده و حساب وجوه نقد صندوق نزد هر یک از کارگزاران صندوق را جداگانه نگه دارد. تبصره 2: رعایت مفاد این ماده یا سایر مواد این اساسنامه در مورد صدور دستورات پرداخت توسط مدیر الزامی است و مسیولیت متولی در تایید دستورات پرداخت، رافع مسیولیت مدیر نیست. | ماده 30 | کلیه پرداخت های صندوق از حساب یا حساب های بانکی صندوق موضوع ماده 29 به دستور مدیر و تایید متولی صورت می پذیرد و متولی باید قبل از پرداخت و پس از اطمینان از تطابق دستور پرداخت با مفاد اساسنامه، دستور پرداخت را تایید کند. تایید دستورهای پرداخت توسط متولی می تواند به صورت دستی یا الکترونیکی باشد. بررسی متولی در مورد پرداخت ها از جمله شامل موارد زیر خواهد بود: الف) در مورد پرداخت به سرمایه گذار بابت ابطال واحدهای سرمایه گذاری، متولی باید کنترل کند که: (1) سرمایه گذار قبلا درخواست ابطال واحدهای سرمایه گذاری را ارایه داده باشد؛ (2) واحدهای سرمایه گذاری مطابق مفاد اساسنامه و درخواست وی ابطال شده باشد؛ (3) مبلغ تعیین شده برای پرداخت به وی، بر اساس مفاد اساسنامه و امیدنامه باشد؛ (4) کلیه پرداخت ها صرفا به حساب بانکی کارفرما، نیروی انسانی یا دارنده واحدهای سرمایه گذاری نوع سوم حسب مورد، واریز شده است؛ (5) پرداخت وجه حاصل از ابطال مطابق «رویه توافقات» صورت گرفته است. ب) در خصوص پرداخت به کارگزار صندوق به منظور خرید اوراق بهادار به نام صندوق، متولی باید کنترل کند که: (1) مانده وجوه نقد صندوق نزد کارگزار به تشخیص متولی بیش از حد لازم نباشد؛ (2) پرداخت صرفا به حساب جاری معاملاتی کارگزار صورت پذیرد؛ (3) کارگزار دارای مجوز کارگزاری از سازمان باشد و به عنوان کارگزار صندوق قبول سمت کرده باشد. ج) در خصوص پرداخت کارمزدها و هزینه های صندوق، متولی باید کنترل کند که: (1) پرداخت مطابق با مفاد اساسنامه بوده و به طور صحیح محاسبه شده است؛ (2) این پرداخت ها به حساب های بانکی اشخاص مربوطه صورت می پذیرد. د) در خصوص پرداخت به منظور خرید اوراق بهاداری که در بورس پذیرفته نشده است، متولی باید کنترل کند که: (1) مشخصات و تعداد اوراق بهادار و فروشنده آن ها توسط مدیر معین شده است؛ (2) اوراق بهادار دارای ویژگی های مندرج در امیدنامه است؛ (3) فروشنده معتبر است؛ (4) مبلغ مورد نظر صرفا به حساب بانکی فروشنده پرداخت شود. تبصره 1: به منظور اجرای بند (ب) این ماده ، متولی باید معاملات روزانه هر یک از کارگزاران صندوق را از طریق سامانه مکانیزه بورس دریافت کرده و حساب وجوه نقد صندوق نزد هر یک از کارگزاران صندوق را جداگانه نگه دارد. تبصره 2: رعایت مفاد این ماده یا سایر مواد این اساسنامه در مورد صدور دستورات پرداخت توسط مدیر الزامی است و مسیولیت متولی در تایید دستورهای پرداخت، رافع مسیولیت مدیر نیست. |
28 | ماده 28 | مجمع صندوق با حضور دارندگان حداقل نصف به علاوه یک از کل واحدهای سرمایه گذاری ممتاز دارای حق رای صندوق تشکیل شده و رسمیت می یابد و دارای اختیارات زیر است: 1- تعیین مدیر، مدیر ثبت و متولی صندوق با تایید سازمان؛ 2- تغییر مدیر، مدیر ثبت و متولی صندوق به شرط تعیین جانشین آن ها با تایید سازمان؛ 3- به پیشنهاد متولی، نصب و عزل حسابرس صندوق و تعیین مدت ماموریت و حق الزحمه وی و چگونگی پرداخت آن؛ 4- تصویب تغییرات لازم در اساسنامه و امیدنامه صندوق پس از تایید سازمان؛ 5- اختصاص واحدهای سرمایه گذاری عادی به عنوان واحد سرمایه گذاری جایزه به دارندگان واحدهای سرمایه گذاری صندوق؛ 6- تصمیم گیری در خصوص تجزیه و کاهش ارزش مبنای واحدهای سرمایه گذاری متناسب با افزایش تعداد آن ها و کاهش خالص ارزش روز واحدهای سرمایه گذاری به همان نسبت؛ 7- تصمیم گیری راجع به انحلال صندوق؛ 8- تصویب صورت های مالی سالانه صندوق؛ 9- استماع گزارش مدیر راجع به وضعیت و عملکرد صندوق در هر سال مالی؛ 10- استماع گزارش و اظهارنظر حسابرس راجع به صورت های مالی و گزارش وضعیت و عملکرد صندوق؛ 11- تعیین روزنامه کثیرالانتشار صندوق؛ تصویب هزینه های تاسیس صندوق و هزینه های تشکیل مجمع صندوق. تبصره 1: جمع ارزش واحدهای سرمایه گذاری اختصاص یافته به هر واحد، می تواند حداکثر برابر با 75 درصد ارزش خالص هر واحد سرمایه گذاری قبل از تخصیص باشد، مشروط به اینکه پس از اختصاص واحد سرمایه گذاری جایزه، ارزش خالص هر واحد سرمایه گذاری کمتر از ارزش اسمی واحدها نشود. تبصره 2: تصویب صورت های مالی صندوق توسط مجمع صندوق به منزله مفاصا حساب مدیر صندوق در دوره مربوط به آن صورت های مالی، محسوب می گردد. | ماده 33 | مجمع صندوق با حضور دارندگان حداقل نصف به علاوه یک از کل واحدهای سرمایه گذاری ممتاز صندوق تشکیل شده و رسمیت می یابد و دارای اختیارات زیر است: 1- تعیین مدیر، مدیر ثبت و م |
علیرضاناصرپور