شبیه‌ساز رسیدگی سیستمی اظهارنامه عملکرد 1403

ابزار مالیاتی درسان

شبیه‌ساز رسیدگی سیستمی اظهارنامه عملکرد 1403

این ابزار با دریافت اطلاعات اظهارنامه، سامانه مؤدیان، ارزش افزوده، معاملات فصلی، حساب‌های بانکی و پذیرنده‌ها، نتیجه احتمالی رسیدگی سیستمی را محاسبه و منشأ اختلاف را مشخص می‌کند.

عملکرد 1403 حقوقی، حقیقی گروه اول، گروه دوم و سوم

تذکر مهم: این ابزار یک شبیه‌ساز محاسباتی است. نتیجه نهایی رسیدگی به اطلاعات موجود نزد سازمان امور مالیاتی، اظهارنامه تسلیمی، اسناد و مدارک مودی و تصمیم مرجع رسیدگی بستگی دارد.

1) نوع مودی و اطلاعات فعالیت

ابتدا نوع مودی را انتخاب کنید؛ سپس فعالیت‌ها و نسبت‌های اینتاکد را وارد کنید.

فیلدهای دارای علامت * برای محاسبه الزامی هستند.

نوع مودی * وضعیت تسلیم اظهارنامه * درآمد مشمول مالیات ابرازی، اختیاری

فروش ابرازی در حالت شخص حقوقی بر اساس ردیف‌های مربوط در جدول سود و زیان اظهارنامه حقوقی کنترل می‌شود.

فعالیت‌ها و نسبت سود اینتاکد

به دست آوردن ضریب اینتاکد

کد فعالیت عنوان فعالیت سهم از کل فعالیت ٪ * نسبت سود فعالیت ٪ * نسبت سود ناویژه ٪ * حذف

نسبت سود فعالیت: 0٪ نسبت سود ناویژه: 0٪ جمع سهم‌ها: 100٪

2) اطلاعات فروش، خرید، سامانه‌ها و حساب‌ها

مبالغ را به ریال وارد کنید. فیلدهای خالی صفر در نظر گرفته می‌شوند.

فروش و صادرات

F11 — فروش/درآمد ابرازی * VATS — فروش خارج سامانه ارزش افزوده، بدون صادرات S0 — فروش سامانه مؤدیان بدون صادرات S1 — فروش سالانه طرف اول معاملات فصلی B2 — خرید سالانه طرف دوم معاملات فصلی EX1 — صورتحساب‌های صادراتی سامانه مؤدیان EX2 — صادرات سالانه سامانه 169 مکرر P — مبلغ کارکرد مشاغل خاص

خرید و فروش بر اساس خرید

VATB — خرید خارج سامانه ارزش افزوده B0 — خرید سامانه مؤدیان B1 — خرید سالانه طرف اول معاملات فصلی S2 — فروش سالانه طرف دوم معاملات فصلی

حساب تجاری و پذیرنده‌ها

H1 — گردش بستانکار حساب بانکی طبق 169 مکرر H2 — گردش بستانکار حساب بانکی ابرازی C — جمع مبالغ چک‌های بانکی انتقالی L1 — تسهیلات بانکی I — سود سپرده بانکی POS — گردش بستانکار حساب پذیرنده‌ها

روش محاسبه F14 فرمول فرم رسمی: 0.7 × (max(H1,H2)+C-I-L1) در برخی موارد مشاهده شده سازمان این قسمت را درست محاسبه نکرده و مبلغ تسهیلات بانکی L1 را در محاسبات اعمال نکرده است؛ در این ابزار محاسبه بر اساس فرمول رسمی انجام می‌شود و L1 طبق قاعده از گردش حساب کسر می‌شود.

3) بهای تمام‌شده، هزینه‌ها و اقلام تکمیلی

این بخش برای محاسبه برگشت بهای تمام‌شده و هزینه‌های اداری استفاده می‌شود.

F21 — بهای تمام‌شده ابرازی * F31 — هزینه‌های اداری ابرازی * F4 — ارقام ابرازی افزایش‌دهنده درآمد مشمول مالیات، اختیاری F5 — ارقام ابرازی کاهش‌دهنده درآمد مشمول مالیات، اختیاری سایر عدم پذیرش‌ها / ردیف‌های خاص جدول شماره 3، اختیاری توضیح پرونده، اختیاری

F12 — فروش سامانه‌ها
F13 — فروش بر اساس خرید
F14 + F15 — حساب تجاری و پذیرنده
F2′ — بهای تمام‌شده برگشتی مربوط به درآمد ابرازی
F3′ — هزینه اداری برگشتی مربوط به درآمد ابرازی
درآمد مشمول ابرازی مبنا
تغییر خالص احتمالی نسبت به اظهارنامه
D* — درآمد مشمول بر اساس نسبت سود فعالیت
درآمد مشمول نهایی شبیه‌سازی‌شده

r — نسبت سود فعالیت
r* — نسبت سود ناویژه
F12
F13
F14
روش F14
F15
F23 — بهای تمام‌شده طبق نسبت سود ناویژه
F2 — بهای تمام‌شده قابل قبول نهایی
F32 — هزینه اداری طبق نسبت سود
F3 — هزینه اداری قابل قبول نهایی
F2″ — بهای تمام‌شده مربوط به درآمد مازاد
F3″ — هزینه اداری مربوط به درآمد مازاد
منبع غالب در فروش سامانه‌ها
منبع غالب در فروش بر اساس خرید

1,284

ثبت نظر

مطالب مرتبط

دسته‌بندی آموزش‌ها

شبیه‌ساز رسیدگی سیستمی اظهارنامه عملکرد 1403

شبیه‌ساز رسیدگی سیستمی اظهارنامه عملکرد 1403