قسمت اول از چهار آموزش سامانه مودیان

4) تعریف شرکت و تنظیمات پایه

پس از فعال‌سازی، وارد تنظیمات شرکت می‌شویم:

الف) نام شرکت

• نامی که در نرم‌افزار وارد می‌شود ارسال نمی‌گردد و صرفاً جهت تشخیص داخلی است.

ب) کد اقتصادی

• مهم‌ترین بخش تنظیمات است؛ همیشه باید کد اقتصادی واقعی شرکت ثبت شود.

پ) کد پستی

• وجود یا عدم وجود آن در اکثر موارد مشکلی ایجاد نمی‌کند،
  اما اگر شرکت چند شعبه داشته باشد:

⚠️ نکته بسیار مهم: تطابق «کد پستی» با «کد شعبه»

سازمان امور مالیاتی زمانی شعبه را می‌پذیرد که:

کد پستی ↔ کد شعبه
کاملاً با یکدیگر همخوانی داشته باشند.

در غیر این صورت:

• خطاهای متعدد صادر می‌شود
• کد شعبه در صورتحساب ثبت نمی‌شود
  ()

این نکته یکی از پرکاربردترین موارد عملی جلسه است.

ت) کد پستی انبار

برای استفاده در سامانه جامع تجارت:

• اگر «کد پستی انبار» وارد شده باشد، سیستم آن را در خروجی جامع تجارت درج می‌کند.
• اگر خالی باشد، همان «کد پستی شرکت» استفاده می‌شود.
  ()

5) معرفی پنج گروه طرف‌حساب‌ها و قواعد کد اقتصادی

جلسه اول به‌شکل کامل این بخش را توضیح می‌دهد:

✔ پنج نوع شخصیت مالیاتی

(طبق بخش‌های فایل پارت 2)

1. حقیقی
2. حقوقی
3. مشارکت مدنی
4. اتباع غیر ایرانی
5. مصرف‌کننده نهایی

()

✔ تعداد ارقام کد اقتصادی

• حقیقی: 14 رقم
• حقوقی: 11 رقم
• مشارکت مدنی: 11 رقم (با 6 شروع می‌شود)
• اتباع خارجی: 12 رقم
• مصرف‌کننده نهایی: کد اقتصادی ندارد

✔ نکته بسیار مهم:

اضافه‌کردن دستی «001» و ... به کد ملی برای ساختن کد اقتصادی کاملاً اشتباه است.
()

✔ نکته مهم درباره اشخاص حقوقی

کد اقتصادی قدیمی «411…» یک شناسه منسوخ است و نباید استفاده شود.
()

6) نکات مربوط به نوع صورتحساب (یک و دو)

• برای مصرف‌کننده نهایی فقط نوع 2 قابل ارسال است.
• اگر طرف فعال اقتصادی باشد و شما نوع 2 بزنید،
  نرخ‌ها و اعتبار ارزش افزوده برای خریدار قابل قبول نخواهد بود.
  ()

7) خطاهای رایج و نکات حیاتی جلسه 1

جلسه اول بیشترین زمان را به خطاهای مهم اختصاص می‌دهد:

الف) خطای ارزش افزوده

• معمولاً به دلیل عدم فراخوان ارزش افزوده در پرونده است.
• راه‌حل: اصلاح پرونده در بخش «به‌روزرسانی و تکمیل».
  (مطابق استنادهای بخش 3)

ب) خطای «کد شعبه»

هر زمان کد شعبه ثبت نشود یا خطا دهد، علت 99٪ مواقع:

عدم تطابق کد پستی و کد شعبه است.
()

پ) خطای شماره مالیاتی

این خطا بسیار مهم و خطرناک است. مدرس با تأکید هشدار می‌دهد:

• ❌ اجازه ندهید سریال‌ها را برای رفع خطا تغییر دهند.
• ❌ اجازه ندهید شناسه یکتای جدید برای رفع خطا صادر شود.
  این کار در آینده تبعات جدی خواهد داشت.
  ()

8) آشنایی اولیه با کالا، شناسه‌ها و معرفی الگوها

(در جلسه اول فقط معرفی اولیه انجام می‌شود؛ توضیحات تخصصی در جلسات بعدی است)

موارد مطرح‌شده:

• نحوه استفاده از شناسه کالا برای ایمپورت اکسل
• تفاوت‌های شناسه طلا، ارز، خدمات، و …
• اهمیت عدم دستکاری نرخ ارزش افزوده کالاهای مشمول/معاف
  ()

9) جمع‌بندی جلسه اول

در پایان جلسه اهم نکات به این ترتیب جمع‌بندی می‌شود:

1. دریافت صحیح سه کلید
2. فعال‌سازی شناسه یکتای حافظه مالیاتی
3. بررسی پرونده ارزش افزوده برای جلوگیری از خطا
4. تعریف صحیح شرکت و رعایت تطابق کد پستی / کد شعبه
5. شناخت انواع طرف حساب‌ها و قواعد کد اقتصادی
6. انتخاب صحیح نوع صورتحساب (1 یا 2)
7. پرهیز از تغییر سریال یا دریافت شناسه یکتای جدید در خطای شماره مالیاتی
8. آشنایی مقدماتی با شناسه کالا و کاربرد آن