لوگوی تجارت هوشمند درسان

راهنمای نکات سامانه مودیان در 1405؛ مهلت ارسال، اصلاحی، شعب و حد مجاز

راهنمای کاربردی سامانه مودیان

نکات عمومی و خاص در سامانه مودیان؛ مهلت ارسال، ارجاعی، شعب و حد مجاز

در این راهنما مهم‌ترین نکات اجرایی سامانه مودیان را درباره مهلت ارسال صورتحساب، صورتحساب اصلاحی، ابطالی و برگشت از فروش، رد صورتحساب، انتقال بین شعب، تخصیص فاکتور به شعبه صحیح و رفع مشکل حد مجاز ماده 6 مرور می‌کنیم.

مهلت ارسال صورتحساب مشاهده مهلت به‌روز
صورتحساب ارجاعی اصلاحی، ابطالی، برگشت از فروش
نکته شعب کد اقتصادی + کد پستی
نکته به‌روزرسانی

برای مشاهده آخرین مهلت مقرر ارسال صورتحساب در سامانه مودیان، از لینک زیر استفاده کنید. در لینک زیر همیشه مهلت مقرر به‌روزرسانی خواهد شد.

مشاهده آخرین مهلت مقرر ارسال صورتحساب

1. مهلت ارسال صورتحساب در سامانه مودیان

مهلت ارسال صورتحساب در سامانه مودیان برای کنترل به‌موقع فروش، اعتبار خرید و جلوگیری از جرائم اهمیت زیادی دارد. برای جلوگیری از درج عدد ثابت و قدیمی شدن محتوا، آخرین مهلت مقرر از صفحه اختصاصی زیر کنترل شود. در لینک زیر همیشه مهلت مقرر به‌روزرسانی خواهد شد.

مشاهده آخرین مهلت مقرر ارسال صورتحساب در سامانه مودیان
جمع‌بندی سریع: فاکتور را به روزهای پایانی موکول نکنید؛ خطاهای سامانه، مشکل حد مجاز، قطعی اینترنت یا عدم تطابق اطلاعات خریدار می‌تواند باعث از دست رفتن مهلت ارسال شود.

2. مهلت صدور صورتحساب اصلاحی، ابطالی و برگشت از فروش

برای صدور صورتحساب ارجاعی، شامل اصلاحی، ابطالی و برگشت از فروش، باید دو قاعده مهم رعایت شود: نخست اینکه تاریخ صورتحساب ارجاعی باید بعد از تاریخ صورتحساب اصلی یا مرجع باشد؛ دوم اینکه ارسال آن باید در بازه مجاز ارسال صورتحساب در سامانه انجام شود.

صورتحساب اصلاحی

برای اصلاح اطلاعات صورتحساب مرجع استفاده می‌شود؛ مانند اصلاح برخی اقلام، اطلاعات یا وضعیت‌های قابل اصلاح.

صورتحساب ابطالی

برای بی‌اثر کردن صورتحساب مرجع در مواردی استفاده می‌شود که ادامه اعتبار فاکتور قبلی صحیح نیست.

برگشت از فروش

در زمانی کاربرد دارد که تمام یا بخشی از کالا یا خدمت فروخته‌شده برگشت می‌خورد و باید اثر آن در سامانه ثبت شود.

3. رد صورتحساب توسط خریدار در سامانه مودیان

اگر خریدار صورتحساب را رد کند، صرف رد شدن فاکتور باعث حذف فروش از سمت فروشنده نمی‌شود. در این حالت، صورتحساب همچنان برای فروشنده در حکم فروش محسوب می‌شود و فروشنده باید متناسب با علت رد، نسبت به ابطال، اصلاح یا صدور سایر صورتحساب‌های ارجاعی اقدام کند.

اشتباه رایج: رد صورتحساب توسط خریدار را با حذف خودکار فروش اشتباه نگیرید. تا زمانی که اقدام ارجاعی صحیح انجام نشود، اثر فروش می‌تواند برای فروشنده باقی بماند.

4. انتقال صورتحساب در سامانه مودیان

گزینه انتقال صورتحساب برای مجموعه‌هایی کاربرد دارد که دارای شعب هستند و می‌خواهند صورتحساب صادرشده را بین شعب خود جابه‌جا کنند. برای مثال، ممکن است صورتحسابی به نام دفتر مرکزی صادر شده باشد، اما در واقع مربوط به یکی از شعبه‌ها باشد؛ در این حالت از قابلیت انتقال برای تخصیص صحیح صورتحساب استفاده می‌شود.

5. نکات مهم برای صدور صورتحساب به شعب

برای ارسال صورتحساب به مجموعه‌های بزرگ دارای شعب متعدد، مانند سازمان تأمین اجتماعی یا سایر سازمان‌های مشابه، باید اطلاعات شعبه هنگام تعریف مشتری دقیق وارد شود. سازمان امور مالیاتی برای تخصیص صورتحساب به شعبه، کد اقتصادی و کد پستی را هم‌زمان در نظر می‌گیرد.

✓ کد اقتصادی مربوط به همان شعبه وارد شود.
✓ کد پستی مربوط به همان شعبه ثبت شود.
✓ در صورت استفاده از اطلاعات دفتر مرکزی، فاکتور ممکن است در کارپوشه دفتر مرکزی نمایش داده شود.

6. پرینت صورتحساب در سامانه مودیان

پرینت صورتحساب برای بایگانی داخلی، ارائه به خریدار یا کنترل وضعیت فاکتور کاربرد دارد. با این حال، ملاک اصلی اعتبار و وضعیت صورتحساب، اطلاعات ثبت‌شده در کارپوشه سامانه مودیان و وضعیت نهایی آن در سامانه است، نه صرفاً نسخه چاپی.

7. انواع صورتحساب در سامانه مودیان

در کاربردهای رایج، صورتحساب نوع اول برای فروش به فعالان اقتصادی و صورتحساب نوع دوم برای فروش به مصرف‌کننده نهایی استفاده می‌شود. انتخاب نوع صورتحساب باید متناسب با نوع خریدار و الزامات الگوی صورتحساب انجام شود.

صورتحساب نوع اول

مناسب برای فروش به فعال اقتصادی و مواردی که اطلاعات خریدار و آثار اعتباری فاکتور اهمیت دارد.

صورتحساب نوع دوم

مناسب برای مصرف‌کننده نهایی؛ در این حالت معمولاً اطلاعات کامل خریدار اقتصادی موضوعیت ندارد.

8. مشکل حد مجاز و رفع عدول ماده 6

اگر مودی حد مجاز موضوع ماده 6 قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان را نداشته باشد، صورتحساب صادره ممکن است با پیام عدول مواجه شود. برای رفع این مشکل، ابتدا باید حد مجاز افزایش یابد و سپس متناسب با وضعیت صورتحساب، اصلاحی صادر شود یا صورتحساب قبلی ابطال و صورتحساب جدید صادر گردد.

1

بررسی وضعیت حد مجاز

ابتدا وضعیت حد مجاز فروش و پیام عدول در کارپوشه و سامانه بررسی شود.

2

افزایش حد مجاز

افزایش حد مجاز می‌تواند حسب مورد از مسیر نقدی یا با ارائه چک صیادی در وجه سازمان امور مالیاتی و مراجعه به اداره امور مالیاتی پیگیری شود.

3

صدور اقدام ارجاعی صحیح

پس از افزایش حد مجاز، بسته به وضعیت فاکتور، صورتحساب اصلاحی صادر شود یا فاکتور قبلی ابطال و صورتحساب جدید ارسال گردد.

موضوعات مرتبط با این راهنما

عبور از حد مجاز ماده 6 سامانه مودیان عدول و عدم عدول در سامانه مودیان عدم تایید فاکتور در سامانه مودیان ایرادات سامانه مودیان رفع مشکل سامانه مودیان مهلت ابطال فاکتور در سامانه مودیان

سوالات متداول

مهلت ارسال صورتحساب در سامانه مودیان چند روز است؟

آخرین مهلت مقرر ارسال صورتحساب در صفحه اختصاصی مهلت ارسال به‌روزرسانی می‌شود. برای مشاهده مهلت به‌روز، به این لینک مراجعه کنید.

آیا رد صورتحساب توسط خریدار فروش را حذف می‌کند؟

خیر. رد صورتحساب توسط خریدار به‌تنهایی باعث حذف فروش از سمت فروشنده نمی‌شود و فروشنده باید حسب مورد اقدام اصلاحی، ابطالی یا برگشت از فروش انجام دهد.

انتقال صورتحساب برای چه مجموعه‌هایی کاربرد دارد؟

انتقال صورتحساب بیشتر برای مجموعه‌های دارای شعب کاربرد دارد؛ زمانی که صورتحساب باید از دفتر مرکزی به شعبه مرتبط منتقل یا تخصیص داده شود.

برای تخصیص صورتحساب به شعبه چه اطلاعاتی مهم است؟

کد اقتصادی و کد پستی شعبه باید هم‌زمان و به‌درستی وارد شود؛ در غیر این صورت ممکن است فاکتور در کارپوشه دفتر مرکزی نمایش داده شود.

رفع عدول ماده 6 چگونه انجام می‌شود؟

ابتدا باید مشکل حد مجاز برطرف شود. سپس با توجه به وضعیت صورتحساب، می‌توان صورتحساب اصلاحی صادر کرد یا فاکتور قبلی را ابطال و صورتحساب جدید ارسال نمود.

کنترل دقیق صورتحساب‌ها قبل از ارسال به سامانه مودیان

برای کاهش خطاهای ارسال، بررسی اطلاعات خریدار، کنترل وضعیت صورتحساب و مدیریت بهتر فاکتورهای ارجاعی، استفاده از نرم‌افزار واسط درسان می‌تواند فرایند ارسال صورتحساب به سامانه مودیان را ساده‌تر و مطمئن‌تر کند.

مشاهده خدمات درسان
11,291
۵٫۰ (۱)
ثبت نظر
نظرات کاربران
حسن زاده
1405/05/16

سوال: سلام اداره برق برای ما در بهار1405 صورتحساب زده و ما هم تایید کردیم الان 6 مرداد به تاریخ 31 تیر ابطال و اصلاحی زده الان من تایید بزنم برای فصل بهار اعمال میشه یا نه؟

پاسخ:

تأیید شما به‌تنهایی تاریخ اثر را به بهار منتقل نمی‌کند. صورتحساب ارجاعی با تاریخ ۳۱ تیر اصولاً مربوط به دوره تابستان است؛ برای تعویق اثر مرجع به دوره جاری، درخواست فروشنده و تأیید جداگانه خریدار در بازه مقرر لازم است. این فرایند، اثر مرجع را به دوره جاری می‌برد و معادل ثبت همه اصلاحات در بهار نیست. ابتدا روشن شود اداره برق اصلاحی صادر کرده یا ابطالی و صورتحساب تازه؛ شماره مرجع و وضعیت زنجیره باید کنترل شود. مستند: مواد ۳ و ۵ قانون مالیات بر ارزش افزوده؛ قواعد اجرایی تعویق اثر مالیاتی منابع و راهنمای درسان: https://thdorsan.com/law-doc/قانون-مالیات-ارزش-افزوده-40364 https://thdorsan.com/618091291333938/راهنمای-آموزشی-جامع-تعویق-اثر-مالیاتی-صورتحساب-الکترونیکی-سامانه-مودیان

تصویر کد امنیتی
دسته‌بندی آموزش‌ها