نکات مهم در ارسال صورتحساب با الگوی طلا 

اکسل برای ارسال آسان و سریع الگوی طلای آبشده و طلای با کارمزد و اجرا لینک 

• نرخ ارزش افزوده در سال 1403 برای اجرت و سود و کارمزد طلا 9 درصد میباشد
• برای فروش سکه و طلای خام که اجرت، سود و کارمزد ندارد از الگوی فروش استفاده شود.
• فروشها بر اساس پوز و مبالغ دریافتی جدا جدا صادر گردد.
• برای فروش طلا و جواهر که کارمزد و اجرت دارند در منو تعریف کاالا نرخ کالا صفر وارد شود و برای اجرت و کارمزد که درسال 1403 نرخ آن 9 درصد هست عدد 9 وارد شود.

الگوی صورتحساب الکترونیکی طلا، جواهر و پلاتین

با توجه به قانون مالیات بر ارزش افزوده (ماده 16) و الزام تمامی اشخاص حقیقی و حقوقی به صدور صورتحساب الکترونیکی از 1 فروردین 1402، فروشندگان طلا، جواهر و پلاتین نیز باید از الگوی خاصی برای ارسال صورتحساب‌های خود به سامانه مودیان استفاده کنند. این قانون برای تسهیل در فرآیند مالیاتی و جلوگیری از تخلفات مالیاتی طراحی شده است.

الگوی صورتحساب الکترونیکی طلا، جواهر و پلاتین

در سامانه مودیان، برای فروش طلا، جواهر و پلاتین، فیلدهای اختصاصی و مشترکی وجود دارد که باید بر اساس آن‌ها صورتحساب صادر شود. در اینجا به فیلدهای اجباری اشاره می‌کنیم:

1. تاریخ و زمان صدور صورتحساب
2. شماره منحصر به فرد مالیاتی (برای فروشنده)
3. شماره منحصر به فرد مالیاتی برای صورتحساب‌های برگشتی، ابطالی یا اصلاحی
4. الگوی صورتحساب
5. شماره اقتصادی فروشنده
6. شناسه کالا یا خدمت
7. مبلغ قبل از اعمال تخفیف
8. مبلغ بعد از اعمال تخفیف
9. مبلغ تخفیف
10. موضوع صورتحساب
11. مبلغ واحد
12. مقدار یا تعداد واحد
13. نرخ مالیات بر ارزش افزوده (9 درصد برای اجرت ساخت، سود فروشنده و حق العمل)
14. مبلغ کل حق العمل، اجرت و سود
15. حق العمل
16. سود فروشنده
17. اجرت ساخت
18. عیار طلا(برای تعیین درجه خلوص طلا)

نکات مهم در خصوص مالیات بر ارزش افزوده طلا

• معافیت اصل طلا از مالیات: طلا، جواهر و پلاتین به کار رفته در مصنوعات ساخته شده از فلزات مذکور از تاریخ 13 دی 1400 معاف از مالیات بر ارزش افزوده هستند. تنها اجرت ساخت، سود فروشنده و حق العمل مشمول مالیات بر ارزش افزوده به میزان 9 درصد هستند.
• محاسبه مالیات بر اساس اجرت و سود: برای محاسبه مالیات، تنها اجرت ساخت، سود فروشنده و حق العمل مشمول 9 درصد مالیات هستند. به عنوان مثال، اگر فروشنده اجرت ساخت و سودی بابت فروش طلا دریافت کند، باید مالیات بر ارزش افزوده را بر اساس مجموع این مبالغ محاسبه نماید.

روش‌های ارسال صورتحساب الکترونیکی

1. ارسال مستقیم توسط مودی: در این روش، مودیان با استفاده از کلید خصوصی امضای الکترونیکی، صورتحساب‌های خود را مستقیماً به سامانه مودیان ارسال می‌کنند. این روش هزینه جانبی ندارد و سرعت بالاتری دارد.
2. ارسال از طریق شرکت‌های معتمد: اگر مودی توانایی ارسال مستقیم صورتحساب‌ها را نداشته باشد، می‌تواند از شرکت‌های معتمد مالیاتی استفاده کند. این شرکت‌ها از کلید خصوصی خود برای ارسال صورتحساب‌ها استفاده کرده و پس از دریافت صورتحساب از مودی، آن را به سازمان امور مالیاتی ارسال می‌کنند.

فیلدهای اجباری برای ارسال صورتحساب الکترونیکی

در زمان ثبت صورتحساب الکترونیکی، فیلدهای زیر باید تکمیل شوند:

• شناسه کالا یا خدمت
• وزن یا تعداد کالا
• مبلغ واحد کالا
• مبلغ تخفیف و مبلغ بعد از تخفیف
• نرخ مالیات بر ارزش افزوده(9%)
• حق العمل، اجرت و سود فروشنده
• عیار طلا (در صورتحساب طلا)

نکات مهم در اصلاح و ابطال صورتحساب

در صورتی که اشتباهی در اطلاعات صورتحساب رخ دهد، امکان اصلاح یا ابطال صورتحساب وجود دارد. نکته مهم این است که برخی اطلاعات (مانند شناسه ملی خریدار، تاریخ صدور صورتحساب و شناسه کالا) قابل ویرایش نبوده و باید در صورت اشتباه، صورتحساب جدیدی صادر و ارسال شود.

نرم‌افزارهای مرتبط با ارسال صورتحساب الکترونیکی

برای ارسال صورتحساب‌های الکترونیکی، نرم‌افزارهای مختلفی در دسترس است. یکی از این نرم‌افزارها، نرم‌افزار واسط درسان است که امکان ارسال صورتحساب‌های الکترونیکی طلا، جواهر و پلاتین به سامانه مودیان را فراهم می‌کند. این نرم‌افزار علاوه بر ارسال صورتحساب‌ها، قابلیت استعلام وضعیت آن‌ها را نیز دارد.

نتیجه‌گیری

با توجه به الزامات قانونی و مالیاتی جدید، تمام فروشندگان طلا و جواهر باید صورتحساب‌های الکترونیکی خود را طبق الگوی خاص سامانه مودیان صادر کنند و آن‌ها را ارسال نمایند. این اقدام باعث تسهیل در فرایند مالیاتی و جلوگیری از تخلفات می‌شود. برای سهولت بیشتر در این فرآیند، استفاده از نرم‌افزارهای تخصصی مانند نرم‌افزار واسط درسان پیشنهاد می‌شود