بازگشت
صادرات کالا و خدمات به عنوان یکی از مهمترین راههای ارزآوری برای کشور، نیازمند رعایت ضوابط مقرر در سامانه مودیان است. در این مقاله، مهمترین نکات و رهنمودهای مرتبط با ارسال صورتحساب صادرات به سامانه مودیان به طور کامل بررسی میشود.
1. نکات اطلاعاتی و تنظیمیات الگوی صادرات
- تناظر یک به یک با اظهارنامه گمرکی:برای انجام معافیت مالیاتی با نرخ صفر، هر صورتحساب باید متناظر با یک اظهارنامه گمرکی باشد.
- مطابقت نوع و نرخ ارز:نوع ارز و نرخ آن باید با اظهارنامه گمرکی و پروانه گمرکی منطبق باشد.
- مقدار ارزش ارزی کالا:ارزش ارزی ثبتشده در صورتحساب باید دقیقاً مطابق با اظهارنامه گمرکی باشد.
- برگشت از فروش در صادرات:برگشت از فروش در الگوی صادرات تعریف نشده و باید برای اقلام مرجوعی صورتحساب اصلاحی صادر شود.
- مالیات بر ارزش افزوده:نرخ مالیات در الگوی صادرات صفر است و مشمول مالیات نمیشود.
2. شرایط ارسال صورتحساب های الکترونیکی
- تاریخ صدور و تاریخ کوتاژ:تاریخ صدور باید برابر یا بعد از تاریخ کوتاژ باشد.
- عدم نیاز به درج اطلاعات خریدار:درج اطلاعات خریدار در الگوی صادرات الزامی نیست.
- روش تسویه:فقط تسویه نقدی مجاز است و فیلد نسیه باید صفر باشد.
- جرائم موضوع ماده 9:عدم صدور صورتحساب اصلاحی برای اقلام مرجوعی یا عدم تطابق اطلاعات با اظهارنامه گمرکی موجب جرائم میشود.
3. فیلدهای اختیاری در الگوی صادرات
- شماره کوتاژ و تاریخ کوتاژ:این فیلدها اختیاری هستند ولی ثبت آنها برای بهرهمندی از معافیت مالیاتی الزامی است.
- وزن خالص کالا:برای خدمات، وزن خالص الزامی نیست.
4. نکات محاسباتی و مالیاتی
- ارزش ریالی و ارزی کالا:باید بزرگتر از صفر باشد و محاسبات به درستی انجام شوند.
- نرخ برابری ارز:باید دقیق و صحیح در صورتحساب درج شود.
5. الگوهای متفاوت صورتحسابهای الکترونیکی
- نوع اول:مخصوص کسبوکارهایB2B و عمدهفروشی.
- نوع دوم:مخصوصB2C و فروش به مصرفکننده نهایی.
- نوع سوم:رسید کارتخوان یا درگاه پرداخت آنلاین.
- الگوی صادرات:فقط شامل نوع اول با تسویه نقدی است.
6. نکات مکمل
- دقت در تطابق اطلاعات:هرگونه مغایرت اطلاعات موجب بروز مشکلات مالیاتی میشود.
- استفاده از نرمافزارهای واسط:برای ارسال سریع و دقیق صورتحسابها میتوان از نرمافزارهای مورد تأیید سازمان استفاده کرد.
7. ویژگیهای منحصر بهفرد نرمافزار واسط درسان در خصوص صادرات
نرمافزار واسط درسان امکانات ویژهای را برای مدیریت و ارسال صورتحسابهای صادراتی فراهم میکند:
- ارتباط مستقیم با سامانه مودیان:درسان امکان ارسال مستقیم صورتحسابهای صادراتی به سامانه مودیان را فراهم میکند و از صحت اطلاعات ارسالی اطمینان حاصل مینماید.
- پشتیبانی از فرمتهای متنوع:قابلیت تطبیق با فرمتهای مختلف صورتحسابهای صادراتی و اطلاعات گمرکی.
- مدیریت شماره کوتاژ:امکان ثبت و مدیریت دقیق شماره کوتاژ و تاریخ کوتاژ برای بهرهمندی از معافیت مالیاتی.
- کنترل تطابق اطلاعات:بررسی خودکار و تطابق اطلاعات صورتحساب با اظهارنامه گمرکی.
- گزارشدهی پیشرفته:ارائه گزارشهای جامع از وضعیت صورتحسابهای ارسالشده و پذیرفتهشده در سامانه مودیان.
- رابط کاربری ساده و کارآمد:طراحی شده برای سهولت استفاده توسط صادرکنندگان با هر سطح از مهارت.
- پشتیبانی حرفهای:تیم پشتیبانی درسان آماده ارائه مشاوره و حل مشکلات مرتبط با ارسال صورتحساب صادراتی است.
نتیجهگیری
الگوی صادرات در ارسال صورتحساب به سامانه مودیان، به دلیل ویژگیهای خاص صادرات و معافیتهای مالیاتی آن، تفاوتهایی با الگوهای فروش داخلی دارد. رعایت نکات مطرحشده، از جمله ثبت دقیق اطلاعات، ترتیب زمانی بین صدور صورتحساب و کوتاژ، و استفاده از روشهای تسویه مجاز، به صادرکنندگان کمک میکند تا فرایند ارسال صورتحساب را بهصورت صحیح و بدون مشکل انجام دهند. استفاده از نرمافزار واسط درسان این فرایند را تسهیل کرده و دقت و کارایی آن را افزایش میدهد.
لینک های آموزشی مهم صادرات در سامانه مودیان به همراه نکات و ویدئو
ویدیو آموزشی در خصوص سامانه مودیان و نکات مرتبط
لینک
انواع صورتحساب الکترونیکی