آموزش ارسال صورتحساب الکترونیکی طلا در سامانه مودیان
آموزش ارسال صورتحساب الکترونیکی طلا در سامانه مودیان
تاریخ انتشار: 1405/03/18
راهنمای سامانه مودیان
ارسال صورتحساب الکترونیکی طلا در سامانه مودیان
در الگوی طلا سامانه مودیان، برای ارسال صورتحساب الکترونیکی طلا، جواهر و پلاتین باید ارزش اصل طلا، اجرت ساخت، سود فروشنده و حقالعمل به تفکیک ثبت شود. اصل طلا از مالیات بر ارزش افزوده معاف است و مالیات فقط نسبت به اجرت، سود و حقالعمل محاسبه میشود.
این راهنما نکات مهم ارسال صورتحساب طلا، فیلدهای ضروری، نرخ ارزش افزوده اجرت و سود، فروش طلای خام، طلای آب‌شده و طلا با اجرت را به‌صورت ساده و کاربردی توضیح می‌دهد.
ارسال ساده و سریع
برای ارسال صورتحساب طلا چه اطلاعاتی لازم است؟
برای ارسال صورتحساب طبق الگوی طلا، جواهر و پلاتین سامانه مودیان، کافی است اطلاعات اصلی فروش را دقیق وارد کنید. سپس مبلغ اصل طلا، اجرت، سود، حقالعمل و ارزش افزوده قابل محاسبه و ارسال خواهد بود.
فروش طلا و جواهر با اجرت
- تاریخ فروش
- نرخ روز هر گرم طلا
- کل مبلغ دریافت‌شده
- درصد یا مبلغ سود
- درصد یا مبلغ اجرت ساخت
- حقالعمل یا کارمزد، در صورت وجود
ارسال دقیق صورتحساب طلا
در نرم‌افزار واسط درسان، مبلغ اصل طلا، سود، اجرت، حقالعمل، ارزش افزوده و اطلاعات مورد نیاز صورتحساب محاسبه میشود و ارسال صورتحساب الکترونیکی طلا ساده‌تر انجام می‌گیرد.
٪
نرخ ارزش افزوده اجرت، سود و کارمزد طلا
نرخ مالیات بر ارزش افزوده برای اجرت ساخت، سود فروشنده و حقالعمل طلا در سال 1405 معادل 10 درصد است. اصل طلا، جواهر و پلاتین بهکاررفته در مصنوعات، مشمول مالیات بر ارزش افزوده نیست.
چک‌لیست کاربردی
قبل از ارسال صورتحساب طلا به این نکات دقت کنید
فروش بر اساس مبالغ دریافتی
فروش‌ها باید بر اساس پوز و مبالغ دریافتی، به‌صورت جداگانه صادر و ارسال شوند تا صورتحساب با مبلغ دریافت‌شده از مشتری تطابق داشته باشد.
تفکیک اصل طلا از اجرت و سود
در صورتحساب الکترونیکی طلا، اصل طلا از اجرت ساخت، سود فروشنده و حقالعمل جدا میشود؛ زیرا اصل طلا معاف است و مالیات فقط نسبت به اجرت، سود و کارمزد محاسبه میشود.
ثبت نرخ صحیح ارزش افزوده
برای اجرت، سود و کارمزد طلا در سال 1405، نرخ ارزش افزوده 10 درصد ثبت میشود و برای اصل طلا نرخ مالیات صفر در نظر گرفته میشود.
استفاده از الگوی طلا
برای معاملات طلا، جواهر و پلاتین، استفاده از الگوی اختصاصی طلا کمک می‌کند اطلاعات اصل طلا، اجرت، سود و حقالعمل به تفکیک در سامانه مودیان ثبت شود.
اطلاعات الزامی
فیلدهای مهم در صورتحساب الکترونیکی طلا، جواهر و پلاتین
| گروه اطلاعات | فیلدهای مهم |
|---|---|
| اطلاعات صورتحساب | تاریخ و زمان صدور، موضوع صورتحساب، شماره منحصر به فرد مالیاتی، شماره اقتصادی فروشنده |
| اطلاعات کالا | شناسه کالا یا خدمت، مبلغ واحد، مقدار یا وزن، مبلغ قبل و بعد از تخفیف، مبلغ تخفیف |
| اطلاعات اختصاصی طلا | عیار طلا، ارزش اصل طلا، اجرت ساخت، سود فروشنده، حقالعمل و مبلغ کل اجرت، سود و کارمزد |
| مالیات و عوارض | نرخ مالیات بر ارزش افزوده برای اجرت، سود و حقالعمل؛ در سال 1405 معادل 10 درصد |
مطالب تکمیلی
مطالب مرتبط با مالیات و صورتحساب طلا
برای مطالعه بیشتر درباره ارزش افزوده طلا، فروش طلای خام و نحوه ارسال الگوی طلا در سامانه مودیان، می‌توانید از لینک‌های زیر استفاده کنید.
محاسبه خودکار
ارسال الگوی طلا با نرم‌افزار واسط درسان
درسان برای ساده‌سازی ارسال الگوی طلا، محاسبات تخصصی طلا را انجام می‌دهد و صورتحساب را برای ارسال به سامانه مودیان آماده می‌کند.
برای طلای خام، کافی است تاریخ فروش، مبلغ روز هر گرم طلا و مبلغ کل دریافتی وارد شود.
برای طلا با سود و اجرت، علاوه بر اطلاعات پایه، درصد یا مبلغ سود و اجرت وارد میشود و محاسبات به‌صورت دقیق انجام می‌گیرد.
پس از ارسال صورتحساب، امکان پیگیری و استعلام وضعیت صورتحساب‌های ارسالی نیز در نرم‌افزار واسط درسان وجود دارد.
نمونه اکسل
نمونه اطلاعات مورد نیاز برای ارسال الگوی طلا
نکته مهم درباره اصلاح و ابطال صورتحساب طلا
در صورت بروز اشتباه، امکان صدور صورتحساب اصلاحی یا ابطالی وجود دارد؛ اما برخی اطلاعات مانند شناسه خریدار، تاریخ صدور صورتحساب و شناسه کالا در بسیاری از موارد قابل ویرایش مستقیم نیستند و باید مطابق ضوابط سامانه مودیان، صورتحساب جدید یا ارجاعی صادر شود.
!
نکته مهم در انتخاب الگوی صورتحساب
بهتر است برای همه موارد مرتبط با طلا، جواهر و پلاتین، از الگوی طلا، جواهر و پلاتین استفاده شود تا ارزش اصل طلا، اجرت ساخت، حقالعمل و سود فروشنده به تفکیک در صورتحساب الکترونیکی ثبت شود.
مستند قانونی
بند «ب» ماده 26 قانون مالیات بر ارزش افزوده؛ طلا، جواهر و پلاتین
طبق قانون، اصل طلا، جواهر و پلاتین بهکاررفته در مصنوعات از مالیات و عوارض معاف است؛ اما اجرت ساخت، حقالعمل و سود فروشنده مشمول مالیات و عوارض است.
اصل طلا، جواهر و پلاتین بهکاررفته در مصنوعات ساخته‌شده از فلزات مزبور، معاف از مالیات و عوارض است.
اجرت ساخت، حقالعمل و سود فروشنده کالاهای موضوع این بند، مشمول مالیات و عوارض است.
پس از راه‌اندازی سامانه مودیان، عرضه‌کنندگان کالا و خدمات مربوط به طلا، جواهر و پلاتین مکلفند کلیه عملیات خرید و فروش خود را در سامانه ثبت کنند.
درج ارزش اصل طلا، جواهر و پلاتین، اجرت ساخت، حقالعمل و سود فروشنده به تفکیک در صورتحساب الکترونیکی الزامی است.
در صورت کتمان یا عدم ثبت تمام یا برخی از معاملات در سامانه، جریمه مقرر قانونی نسبت به ارزش اصل طلا، جواهر و پلاتین اعمال میشود و غیرقابل بخشودگی است.
سوالات متداول
پرسش‌های پرتکرار درباره الگوی طلا سامانه مودیان
آیا اصل طلا مشمول مالیات بر ارزش افزوده است؟
خیر. اصل طلا، جواهر و پلاتین بهکاررفته در مصنوعات، معاف از مالیات و عوارض است و مالیات فقط نسبت به اجرت ساخت، سود فروشنده و حقالعمل محاسبه میشود.
نرخ ارزش افزوده اجرت و سود طلا در سال 1405 چند درصد است؟
نرخ مالیات بر ارزش افزوده اجرت ساخت، سود فروشنده و حقالعمل طلا در سال 1405 معادل 10 درصد است.
برای فروش طلای خام از چه الگویی استفاده شود؟
برای موارد مرتبط با طلا، جواهر و پلاتین، بهتر است از الگوی اختصاصی طلا، جواهر و پلاتین استفاده شود تا اطلاعات اصل طلا، سود، اجرت و حقالعمل به‌درستی تفکیک شود.
در صورتحساب الکترونیکی طلا چه اطلاعاتی مهم است؟
تاریخ و زمان صدور، شماره اقتصادی فروشنده، شناسه کالا یا خدمت، مقدار یا وزن، عیار طلا، ارزش اصل طلا، اجرت ساخت، سود فروشنده، حقالعمل و نرخ مالیات از فیلدهای مهم هستند.
آیا فروش سکه هم در الگوی طلا ثبت میشود؟
در موارد مرتبط با فروش طلا، جواهر، پلاتین، طلای خام یا سکه، انتخاب الگوی مناسب باید به‌گونه‌ای باشد که اصل طلا و اجرت یا سود احتمالی به تفکیک قابل ثبت و رسیدگی باشد.
در صورت اشتباه در صورتحساب طلا چه باید کرد؟
در صورت اشتباه، بسته به نوع خطا، باید از صورتحساب اصلاحی، ابطالی یا ارجاعی استفاده شود. بعضی اطلاعات مانند تاریخ صدور، شناسه کالا و شناسه خریدار در بسیاری از موارد قابل ویرایش مستقیم نیستند.
ثبت نظر