راهنمای درسان برای ثبت دقیق صورتحساب‌های حقالعملکاری
نرم‌افزار واسط درسان با تفکیک فروش عادی و فروش حقالعملکاری، امکان ثبت شناسه قرارداد در سطح قلم کالا یا خدمت را فراهم می‌کند تا کاربر بتواند اقلام مربوط به آمر را از اقلام متعلق به خود فروشنده جدا کند.
بررسی امکانات نرم‌افزار واسط درسان
راهنمای سامانه مودیان
ثبت قرارداد حقالعملکاری و استفاده صحیح از شناسه یکتا در صورتحساب
برای صدور صحیح صورتحساب حقالعملکاری در سامانه مودیان، ابتدا باید قرارداد حقالعملکاری در کارپوشه ثبت، توسط هر دو طرف تأیید و سپس شناسه یکتای قرارداد دریافت شود. این شناسه فقط زمانی قابل استفاده است که نوع قرارداد، تاریخ قرارداد، نقش طرفین و اقلام صورتحساب با هم منطبق باشند.
ثبت قرارداد حقالعملکاری در کارپوشه سامانه مودیان
ورود به کارپوشه و شروع ثبت قرارداد
ابتدا وارد نشانی my.tax.gov.ir شوید و پس از ورود به کارپوشه مالیاتی، از منوی قراردادها گزینه ثبت قرارداد جدید را انتخاب کنید. در این مرحله، اطلاعات اولیه قرارداد و طرف مقابل تکمیل میشود.
- ورود به کارپوشه مالیاتی با نام کاربری و رمز عبور.
- انتخاب گزینه قراردادها از منوی کارپوشه.
- ثبت قرارداد جدید و تکمیل اطلاعات پایه.
تعیین نقش طرفین
در قرارداد حقالعملکاری، هر شخص باید نقش واقعی خود را انتخاب کند: آمر یا حقالعملکار. طرف مقابل نیز قرارداد را در کارپوشه خود مشاهده و نقش متناظر را تأیید می‌کند.
انتخاب نوع قرارداد
اگر حقالعملکار کالای متعلق به آمر را به خریدار نهایی می‌فروشد، گزینه قرارداد حقالعملکاری فروش انتخاب میشود. اگر شخص به نمایندگی از آمر خرید انجام می‌دهد، گزینه قرارداد حقالعملکاری خرید کاربرد دارد.
ثبت تاریخ قرارداد
تاریخ صدور صورتحساب‌های حقالعملکاری باید بعد از تاریخ عقد قرارداد باشد. اگر صورتحساب قبل از تاریخ قرارداد صادر شود، شناسه قرارداد در آن صورتحساب قابل استفاده نخواهد بود.
تأیید دوطرفه و دریافت شناسه یکتا
تا زمانی که آمر و حقالعملکار هر دو قرارداد را تأیید نکنند، شناسه یکتای قرارداد صادر نمی‌شود و قرارداد برای درج در صورتحساب قابل استفاده نیست.
چرا انتخاب نوع قرارداد بسیار مهم است؟
اگر نوع قرارداد با مسیر صدور صورتحساب هم‌خوانی نداشته باشد، حتی با وجود صدور شناسه یکتا، سامانه می‌تواند قرارداد را برای صورتحساب جاری نامعتبر تشخیص دهد. نمونه خطا در این حالت معمولاً مربوط به رعایت نشدن مقدار فیلد «شناسه یکتا ثبت قرارداد فروشنده» است.
ثبت صورتحساب فروش حقالعملکاری در نرم‌افزار واسط درسان
تنظیم مشخصات صورتحساب
در نرم‌افزار واسط درسان، ابتدا صورتحساب فروش جدید ایجاد میشود و خریدار نهایی در بخش مشخصات خریدار انتخاب می‌گردد. آمر طرف قرارداد حقالعملکاری است، اما صورتحساب فروش به نام خریدار نهایی صادر میشود.
- نوع صورتحساب معمولاً «اول» است؛ در اصلاح یا ابطال، گزینه متناسب انتخاب میشود.
- الگوی صورتحساب باید متناسب با فروش انتخاب شود.
- روش تسویه، نقد یا نسیه، مطابق واقعیت معامله ثبت میشود.
- گزینه فروش حقالعملکاری باید فعال باشد.
شناسه یکتای حقالعملکاری برای کدام اقلام وارد میشود؟
در یک صورتحساب ممکن است چند قلم کالا یا خدمت ثبت شود، اما الزاماً همه اقلام حقالعملکاری نیستند. شناسه یکتای قرارداد فقط باید برای اقلامی درج شود که متعلق به آمر هستند. اقلامی که متعلق به خود فروشنده یا حقالعملکار است نباید شناسه قرارداد داشته باشند.
قبل از ارسال صورتحساب این موارد را بررسی کنید
نکته مهم درباره کارمزد حقالعملکار
صورتحساب حقالعملکاری مربوط به فروش کالا یا خدمت متعلق به آمر است. حقالعملکار باید بابت کارمزد دریافتی خود، یک صورتحساب جداگانه به طرفیت آمر صادر کند و مالیات و عوارض ارزش افزوده کارمزد نیز مطابق مقررات در همان صورتحساب محاسبه شود.
چه زمانی فروش حقالعملکاری به‌درستی شناسایی نمی‌شود؟
پرسش‌های پرتکرار
آیا بدون تأیید طرف مقابل میتوان شناسه یکتای قرارداد گرفت؟
خیر. شناسه یکتا پس از تأیید قرارداد توسط هر دو طرف صادر میشود و تا قبل از آن، قرارداد در صورتحساب قابل استفاده نیست.
در فروش حقالعملکاری، خریدار صورتحساب چه کسی است؟
صورتحساب فروش به نام خریدار نهایی صادر میشود. آمر طرف قرارداد حقالعملکاری است و کالا یا خدمت متعلق به اوست.
آیا شناسه قرارداد باید برای همه اقلام صورتحساب درج شود؟
خیر. شناسه قرارداد فقط برای اقلامی درج میشود که متعلق به آمر هستند. درج شناسه برای اقلام متعلق به خود حقالعملکار اشتباه است.
صورتحساب کارمزد حقالعملکار چگونه صادر میشود؟
کارمزد حقالعملکار باید در صورتحساب جداگانه و به طرفیت آمر صادر شود و مالیات و عوارض ارزش افزوده آن مطابق مقررات محاسبه گردد.