صدور و ابطال در همان دوره
صورتحسابی که در همان دوره صادر و باطل شده است، در مجموع فروش آن دوره محاسبه نمیشود.
خانه
/
نرمافزار واسط سامانه مودیان
/
آموزش کنترل کارپوشه و محاسبه فروش در اظهارنامه ارزش افزوده سامانه مودیان
آموزش کنترل کارپوشه و محاسبه فروش در اظهارنامه ارزش افزوده سامانه مودیان
آموزش کنترل کارپوشه و محاسبه فروش در اظهارنامه ارزش افزوده سامانه مودیان
تاریخ انتشار: 1402/08/07
آموزش ویدیویی
مدت تقریبی: 6 دقیقه
راهنمای کاربردی سامانه مؤدیان
آموزش کنترل کارپوشه و تحلیل فروش برای تنظیم اظهارنامه ارزش افزوده
در این آموزش، روش دریافت و بررسی خروجیهای کارپوشه، شناسایی فروش واقعی، کنترل صورتحسابهای ابطالی و اصلاحی و تعیین مبلغ صحیح فروش دوره برای ثبت در اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده توضیح داده میشود.
1
دریافت خروجی کارپوشه
دریافت فایل صورتحسابهای فروش و آمادهسازی آن برای بررسی در اکسل.
2
تفکیک فروش معتبر
حذف موارد عدم احتساب و صورتحسابهایی که در همان دوره باطل شدهاند.
3
تعیین فروش نهایی دوره
محاسبه مجموع فروش صحیح و تطبیق آن با اطلاعات اظهارنامه ارزش افزوده.
ابزار پیشنهادی درسان
ورود به محاسبهگر آنلاین
محاسبه آنلاین فروش در گزارش ارزش افزوده
فایل خروجی کارپوشه را بارگذاری کنید تا موارد مؤثر و غیرمؤثر در فروش دوره سریعتر شناسایی شوند.
01
دریافت و آمادهسازی فایل خروجی کارپوشه
ابتدا وارد کارپوشه سامانه مؤدیان شوید و از بخش صورتحسابها، فایل خروجی فروش مربوط به دوره موردنظر را دریافت کنید. خروجی معمولاً در قالب CSV ارائه میشود و برای بررسی دقیق باید در اکسل به ستونهای مجزا تبدیل شود.
- فایل CSV را در اکسل باز کنید. پس از دریافت خروجی، فایل را با نرمافزار Excel اجرا کنید.
- از منوی Data گزینه Text to Columns را انتخاب کنید. در پنجره بازشده، گزینه Delimited را فعال کرده و به مرحله بعد بروید.
- جداکننده Comma را تعیین کنید. با انتخاب ویرگول، اطلاعات در ستونهای مستقل قرار میگیرند.
- فایل را با فرمت XLSX ذخیره کنید. نسخه اکسل را برای تحلیل، فیلتر و مرتبسازی اطلاعات نگهداری کنید.
02
حذف موارد عدم احتساب از فروش دوره
ستون مربوط به «عدم احتساب» را بررسی کنید. ردیفهایی که در این ستون دارای وضعیت عدم احتساب هستند، در محاسبه فروش دوره وارد نمیشوند. برای جلوگیری از خطا، این ردیفها را با رنگ یا فیلتر مشخص و از جمع فروش معتبر جدا کنید.
نکته مهم
ردیفهای دارای برچسب عدم احتساب، نباید در مجموع فروش نهایی اظهارنامه منظور شوند.
03
بررسی صورتحسابهای اصلاحی و موارد خاص
ستون «برچسب موارد خاص» را کنترل کنید. آثار صورتحسابهای اصلاحی باید متناسب با دوره صدور و میزان تغییر مبلغ تحلیل شود. در صورتی که اصلاحیه باعث افزایش یا کاهش مبلغ شده باشد، اثر اختلاف آن باید در دوره مربوط شناسایی شود.
مثال
اگر مبلغ صورتحساب از 100 به 110 ریال اصلاح شده باشد، اثر افزایش 10 ریالی باید در تحلیل فروش دوره مربوط بررسی شود.
04
کنترل صورتحسابهای باطلشده
تاریخ صدور و تاریخ ابطال صورتحسابها را همزمان بررسی کنید. زمان ابطال تعیین میکند که صورتحساب در فروش کدام دوره اثر داشته باشد.
ابطال در دوره بعد
صورتحساب صادرشده در یک دوره که در دوره بعد ابطال شده است، باید با توجه به آثار دوره صدور و دوره ابطال بررسی شود.
05
مرتبسازی و محاسبه فروش معتبر
- ردیفهای عدم احتساب و صورتحسابهای باطلشده در همان دوره را جدا کنید.
- صورتحسابهای دارای وضعیت خاص، اصلاحی یا ابطالی را بهصورت مستقل تحلیل کنید.
- مجموع ردیفهای معتبر باقیمانده را بهعنوان فروش صحیح دوره محاسبه کنید.
- عدد بهدستآمده را با فروش ثبتشده در اظهارنامه پیشفرض ارزش افزوده تطبیق دهید.
- در صورت وجود اختلاف، منشأ اختلاف را پیش از ثبت نهایی اظهارنامه مشخص کنید.
06
نکات کلیدی کنترل کارپوشه
صورتحساب ردشده
صرف رد صورتحساب توسط خریدار، بهتنهایی باعث حذف آن از فروش فروشنده نمیشود و وضعیت آن باید توسط فروشنده تعیین تکلیف شود.
فروش نسیه
نوع فروش، واکنش خریدار و اطلاعیههای پرداخت باید همزمان بررسی شوند تا اثر مالیات و عوارض دوره بهدرستی مشخص شود.
ثبت وضعیت در درسان
میتوانید خروجی اکسل کارپوشه را در بخش ثبت وضعیت صورتحساب از طریق اکسل در نرمافزار درسان بارگذاری کنید.
صورتحساب اصلاحی
وضعیت تأیید خریدار یا تأیید سیستمی صورتحساب اصلاحی را برای تعیین آثار فروشنده و اعتبار مالیاتی خریدار کنترل کنید.
فروشندگان ارز
در الگوی فروش ارز، علاوه بر مبلغ کل و مالیات، مبلغ کالا یا خدمت نیز باید برای کنترل گزارش بررسی شود.
کنترل قبل از ارسال
پیش از تأیید نهایی اظهارنامه، اختلاف میان دفاتر، کارپوشه، خروجی اکسل و اظهارنامه پیشفرض را مستند کنید.
جمعبندی
جستوجوی قوانین در درسام
فروش نهایی را فقط پس از تحلیل وضعیت صورتحسابها ثبت کنید
جمع ساده ستون فروش کارپوشه همیشه معادل فروش قطعی دوره نیست. عدم احتساب، ابطال، اصلاح، واکنش خریدار، نوع تسویه و زمان ثبت آثار صورتحساب باید پیش از تکمیل اظهارنامه بررسی شوند.
مطالب
آموزشهای مرتبط
ثبت نظر