حالت اول
فروش طلای خام، طلای آب‌شده یا سکه بدون اجرت
اگر اجرت ساخت، سود فروشنده و کارمزد یا حق‌العمل وجود ندارد، صورتحساب را با الگوی فروش ثبت کنید. در این حالت اصل طلا مشمول مالیات و عوارض ارزش افزوده نیست.
خانه
/
نرم‌افزار واسط سامانه مودیان
/
آموزش ارسال صورتحساب طلا و جواهر در سامانه مودیان با نرم افزار واسط درسان
آموزش ارسال صورتحساب طلا و جواهر در سامانه مودیان با نرم افزار واسط درسان
آموزش ارسال صورتحساب طلا و جواهر در سامانه مودیان با نرم افزار واسط درسان
راهنمای کاربردی سامانه مودیان
نکات مهم در ارسال صورتحساب با الگوی طلا، جواهر و پلاتین
در نرم‌افزار درسان، برای ارسال صحیح صورتحساب طلا در سامانه مودیان، کافی است نوع فروش، نرخ ارزش افزوده و اجزای مبلغ مانند اصل طلا، اجرت، سود و کارمزد را درست تفکیک کنید.
10٪
نرخ ارزش افزوده اجرت، سود و کارمزد طلا در سال 1405
اصل طلا، جواهر و پلاتین معاف است؛ مالیات فقط روی اجرت ساخت، سود فروشنده و حق‌العمل/کارمزد محاسبه می‌شود.
ارسال الگوی طلا در نرم‌افزار درسان به چه اطلاعاتی نیاز دارد؟
برای ارسال صورتحساب طلا و جواهر طبق الگوی سامانه مودیان، قبل از ثبت فاکتور این موارد را بررسی کنید:
1
مشخص کنید فروش مربوط به طلای خام، سکه، طلای آب‌شده یا مصنوعات طلا و جواهر است.
2
اگر فروش فقط اصل طلا، سکه یا طلای خام است و اجرت، سود و کارمزد ندارد، از الگوی فروش استفاده کنید.
3
اگر فروش طلا و جواهر دارای اجرت، سود یا کارمزد است، از الگوی طلا، جواهر و پلاتین استفاده کنید.
4
فروش‌ها را بر اساس پوز و مبالغ دریافتی، جداگانه صادر و ارسال کنید تا با دریافت‌های واقعی تطابق داشته باشد.
5
در تعریف کالا، نرخ اصل طلا را صفر وارد کنید و برای اجرت، سود و کارمزد در سال 1405 نرخ 10 درصد ثبت شود.
حالت دوم
فروش طلا و جواهر با اجرت، سود یا کارمزد
برای مصنوعات طلا، جواهر و پلاتین که دارای اجرت ساخت، سود فروشنده یا کارمزد هستند، از الگوی اختصاصی طلا استفاده کنید و مالیات را فقط برای این بخش‌ها محاسبه نمایید.
الگوی صورتحساب الکترونیکی طلا، جواهر و پلاتین
در سامانه مودیان برای فروش طلا، جواهر و پلاتین، فیلدهای عمومی صورتحساب و فیلدهای اختصاصی الگوی طلا باید به‌درستی تکمیل شوند. هدف از این الگو، تفکیک اصل طلا از اجرت، سود و کارمزد است تا مالیات ارزش افزوده فقط بر بخش مشمول محاسبه شود.
با توجه به قانون مالیات بر ارزش افزوده، اصل طلا، جواهر و پلاتین به‌کاررفته در مصنوعات، از تاریخ 13 دی 1400 از مالیات و عوارض ارزش افزوده معاف است. بنابراین در فروش طلا، مالیات ارزش افزوده روی کل مبلغ فروش محاسبه نمی‌شود و فقط اجرت ساخت، سود فروشنده و حق‌العمل یا کارمزد مشمول نرخ مقرر هستند.
فیلدهای مهم و اجباری در الگوی طلا
- تاریخ و زمان صدور صورتحساب
- شماره منحصر به‌فرد مالیاتی صورتحساب
- شماره اقتصادی فروشنده
- شناسه کالا یا خدمت
- مبلغ واحد، مقدار یا تعداد واحد
- مبلغ قبل و بعد از تخفیف
- مبلغ تخفیف
- موضوع صورتحساب
- عیار طلا برای تعیین درجه خلوص
فیلدهای مالیاتی اختصاصی طلا
- اجرت ساخت
- سود فروشنده
- حق‌العمل یا کارمزد
- مبلغ کل اجرت، سود و کارمزد
- نرخ مالیات بر ارزش افزوده برای بخش مشمول
- مبلغ مالیات و عوارض ارزش افزوده
در سال 1405 نرخ ارزش افزوده اجرت، سود و کارمزد طلا 10 درصد است.
نحوه تعریف کالا در نرم‌افزار درسان
برای فروش طلا و جواهر دارای اجرت یا کارمزد، در منوی تعریف کالا، نرخ مالیات اصل کالا را صفر ثبت کنید؛ زیرا اصل طلا معاف است. سپس برای اجرت، سود و کارمزد، نرخ ارزش افزوده سال 1405 یعنی عدد 10 را وارد کنید.
فرمول ساده محاسبه مالیات طلا
مالیات ارزش افزوده = 10٪ × (اجرت ساخت + سود فروشنده + کارمزد)
اصل طلا در این محاسبه وارد نمی‌شود.
اکسل ارسال آسان و سریع الگوی طلای آب‌شده و طلای با کارمزد
برای کاهش خطا و سرعت بیشتر در ثبت اطلاعات، می‌توانید از اکسل آماده درسان برای ارسال الگوی طلای آب‌شده، طلای خام و طلای دارای اجرت و کارمزد استفاده کنید. این فایل به تفکیک مبالغ، نرخ‌ها و اطلاعات موردنیاز سامانه مودیان کمک می‌کند.
روش‌های ارسال صورتحساب الکترونیکی طلا
ارسال مستقیم توسط مودی
در این روش، مودی با استفاده از کلید خصوصی و امضای الکترونیکی، صورتحساب‌های خود را مستقیماً به سامانه مودیان ارسال می‌کند. این روش سرعت بالایی دارد و برای کسب‌وکارهایی که ارسال مستمر دارند مناسب است.
ارسال از طریق شرکت‌های معتمد
در این روش، صورتحساب از طریق شرکت معتمد مالیاتی به سازمان امور مالیاتی ارسال می‌شود. این روش برای مودیانی کاربرد دارد که ارسال مستقیم را انجام نمی‌دهند یا ترجیح می‌دهند فرآیند ارسال توسط شرکت معتمد انجام شود.
نکات مهم در اصلاح و ابطال صورتحساب طلا
اگر در اطلاعات صورتحساب اشتباه رخ دهد، بسته به نوع خطا ممکن است نیاز به صدور صورتحساب اصلاحی، ابطالی یا صورتحساب جدید باشد. برخی اطلاعات مانند شناسه ملی خریدار، تاریخ صدور صورتحساب و شناسه کالا یا خدمت، در بسیاری از موارد قابل ویرایش مستقیم نیستند و باید با روش صحیح اصلاح شوند.
پیشنهاد می‌شود قبل از ارسال نهایی، اطلاعات خریدار، شناسه کالا، مبلغ اصل طلا، اجرت، سود، کارمزد، نرخ ارزش افزوده و مبالغ دریافتی از پوز با دقت کنترل شود.
ارسال صورتحساب طلا با نرم‌افزار واسط درسان
نرم‌افزار واسط درسان امکان ثبت، ارسال و استعلام صورتحساب‌های الکترونیکی طلا، جواهر و پلاتین را در سامانه مودیان فراهم می‌کند. با استفاده از درسان، تفکیک اصل طلا از اجرت، سود و کارمزد ساده‌تر انجام می‌شود و احتمال خطا در ارسال صورتحساب کاهش می‌یابد.
مطالب مرتبط
ثبت نظر